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《及其他关联方占用上市公司资金情况专项审核报告 201.pdf》由会员上传分享，免费在线阅读，更多相关内容在行业资料-天天文库。
1、湖南山河智能机械股份有限公司控股股东及其他关联方占用上市公司资金情况专项审核报告目录页码一、湖南山河智能机械股份有限公司控股股东及其他关联方占用上市1-2公司资金专项审核报告二、湖南山河智能机械股份有限公司2010年度控股股东及其他关联方3资金占用情况汇总表中审国际会计师事务所CHINAAUDITINTERNATIONALCERTIFIEDPUBLICACCOUNTANTS地址:北京海淀区阜成路73号裕惠大厦C座8层邮编:100142电话:010-68731010传真:010-68479956关于湖南山河智能机械股份有限公司控股股东及其他关联方占用上市公司资金情况专项审核报告地址:北京
2、海淀区阜城路73号裕惠大厦12层中审鉴字[20邮编11]第:01020158100142号电话:010-68731010传真:010-68479956湖南山河智能机械股份有限公司董事会：我们接受委托，依据《中国注册会计师执业准则》审计了湖南山河智能机械股份有限公司（以下简称山河智能）财务报表，包括2010年12月31日的资产负债表及合并资产负债表，2010年度的利润表及合并利润表、所有者权益变动表及合并所有者权益变动表和现金流量表及合并现金流量表以及财务报表附注，并于2011年4月15日签发了中审国际财审报字[2011]第01020092号无保留意见审计报告。我们作为山河智能2010年
3、度财务报表审计的注册会计师，根据中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003]56号要求，就山河智能2009年度控股股东及其他关联方占用资金等的相关事项（以下简称“汇总表”）出具本专项审核报告（以下简称本专项报告）。如实编制和对外披露该汇总表并确保其真实、合法及完整是山河智能管理当局的责任。我们对汇总表所载资料与我所审计山河智能2010年度财务报告时所复核的会计资料和经审计的财务报告的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不一致之处。除了对山河智能实施2010年度财务报表审计中所执行的对关联方交易有关的审计程序外，我们并未对汇总表
4、所载资料执行额外的审计程序。1中审国际会计师事务所CHINAAUDITINTERNATIONALCERTIFIEDPUBLICACCOUNTANTS地址:北京海淀区阜成路73号裕惠大厦C座8层邮编:100142电话:010-68731010传真:010-68479956本函仅作为山河智能向中国证券监督管理委员会及证券交易所上报使用，不得用作任何其他目的。附件:湖南山河智能机械股份有限公司2010年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表地址:北京海淀区阜城路73号裕惠大厦12层邮编:100142电话:010-68731010传真:010-68479956中审国际民和会计师事务所中国注册
5、会计师有限公司张乾明中国注册会计师周红宇中国北京2011年4月15日2湖南山河智能机械股份有限公司2010年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表占用方与上2010年度累计是否属于56上市公司核算2010年初占2010年度占2010年度偿还2010年末占占用形成的资金占用方类别资金占用方名称市公司的关发生额（不含占占用性质号文禁止的的会计科目用资金余额用资金利息累计发生额用资金余额原因联关系用资金利息）违规占用控股股东、实际控制无无无无无无无无无人及其附属企业小计上市公司的子公司及长沙液压附件有子公司其他应收款78,360.1252,017.9232,630.0497,748.00经
6、营性占用否其附属企业限公司0.00无锡河山液压机子公司应收账款66,960.0066,960.00经营性占用否械制造有限公司0.00山河国际控股有子公司其他应收款1,764,450.007,225,890.82219,741.308,770,599.52经营性占用否限公司0.00安徽山河矿业装子公司其他应收款839,717.9446,514,562.9547,344,374.60经营性占用否备股份有限公司0.009,906.29安徽山河矿业装子公司应收账款587,000.00587,000.00经营性占用否备股份有限公司0.00-天津山河装备开子公司其他应收款1,985,838.991
7、,700,000.00285,838.99经营性占用否发有限公司-0.00天津山河装备开子公司应收账款230,450.00230,450.00经营性占用否发有限公司-0.00-山河国际（意大孙公司应收账款622,959.230.00622,959.23经营性占用否利）有限责任公司小计2,682,528.0657,285,679.910.002,029,237.6357,938,970.34关联自然人及其控制无无无无无无无无无的法人小计合计2,6
