四川科新机电股份有限公司董事会审计委员会工作规则

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1、董事会审计委员会工作规则四川科新机电股份有限公司董事会审计委员会工作规则（于2009年7月25日经公司第一届董事会第五次会议审议通过）第一章总则第一条为了完善四川科新机电股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）治理结构，健全公司内控制度、促进公司规范、稳健、持续发展，强化董事会决策功能，确保董事会对经营班子的有效监督，根据《中华人民共和国公司法》、《上市公司治理准则》、《四川科新机电股份有限公司章程》（以下简称“《公司章程》”）及其他有关规定，公司特设立董事会审计委员会（以下简称“审计委员会”），并制订本规则。第二条审计

2、委员会是董事会按照《公司章程》设立的专门工作机构，主要负责公司内、外部审计的沟通、监督和核查工作，审核公司的财务信息及其披露。第二章人员组成第三条审计委员会成员由三名董事组成，独立董事占二分之一以上，委员中至少有一名独立董事为专业会计人士。第四条审计委员会委员由下列成员组成：1、两名独立董事；2、一名非独立董事。审计委员会委员由董事长、二分之一以上独立董事或者全体董事的三分之一以上提名，并由董事会选举产生。第五条审计委员会设召集人（主任委员）一名，由会计专业的独立董事委员担任，负责主持委员会工作；召集人在委员内选举产生。第六

3、条审计委员会任期与董事会任期一致，委员任期届满，连选可以连任。期间如有委员不再担任公司董事职务，自动失去委员资格，并由委员会根据上述第三至第五条规定补足委员人数。第七条公司内部审计部门为日常办事机构，负责日常工作联络和会议组织等工作。第1页共4页董事会审计委员会工作规则第三章职责第八条审计委员会的主要职责：（一）提议聘请或更换外部审计机构；（二）检查公司会计政策、财务状况和财务报告程序；（三）对内部审计人员及其工作进行考核，监督公司的内部审计制度及其实施；（四）负责内部审计与外部审计之间的沟通；（五）审查公司内部控制，组织对

4、责任体系进行日常监督检查。负责公司责任体系的事前指导、事中监督和事后检查，健全内部监察机制，对重大关联交易进行审计；（六）检查、监督公司存在或潜在的各种风险；（七）审核公司的财务信息与其披露；（八）检查公司遵守法律、法规的情况；（九）公司董事会授予的其他事宜。第九条审计委员会对董事会负责，委员会的提案提交董事会审议决定。审计委员会应配合监事会的监事审计活动。第四章工作程序第十条公司内部审计部门负责做好审计委员会会议的前期准备工作，提供公司有关方面的方面资料：（一）公司相关财务报告；（二）内外部审计机构的工作报告；（三）外部审

5、计合同及相关工作报告；（四）公司对外披露信息情况；（五）公司重大关联交易审计报告；（六）其他相关事宜。第2页共4页董事会审计委员会工作规则第十一条审计委员会会议，对公司内部审计部门提供的报告进行评审，并将相关书面决议材料呈报董事会讨论：（一）外部审计机构工作评价，外部审计机构的聘请及更换；（二）公司内部审计制度是否已得到有效实施，公司财务报告是否全面真实；（三）公司的对外披露的财务报告等信息是否客观真实，公司重大的关联交易是否合乎相关法律法规；（四）公司财务部门、内部审计部门包括其负责人的工作评价；（五）其他相关事宜。第五章

6、议事规则第十二条审计委员会会议分为例会和临时会议，例会每年至少召开两次，临时会议由审计委员会委员提议召开，会议召开前七天须通知全体委员，会议由召集人主持，召集人不能出席时可委托其他一名委员（独立董事）主持。第十三条审计委员会会议应由三分之二以上的委员出席方可举行；每一名委员有一票的表决权；会议对做出的决议，必须经全体委员的过半数通过。审计委员会委员可以亲自出席会议，也可以委托其他委员代为出席会议并行使表决权。每位委员至多可以接受一名委员的委托，接受两名以上委员的委托，视为无效委托。审计委员会委员既不亲自出席会议，亦未委托其他

7、委员代为出席会议的，视为未出席相关会议。第十四条审计委员会会议可以采取现场会议、电视电话会议或通讯会议的方式召开。第十五条公司内部审计部门成员可列席审计委员会会议，必要时亦可邀请公司董事、监事及其他高级管理人员列席会议。第十六条如有必要，审计委员会可以聘请中介机构为其决策提供专业意见，费用由公司支付。第十七条审计委员会会议的召开程序、表决方式和会议通过的议案必须遵循有关法律、法规、《公司章程》及本规则的规定。第3页共4页董事会审计委员会工作规则第十八条审计委员会会议应当有记录，出席会议的委员会应当在会议记录上签名；会议记录交

8、由公司董事会秘书保存。第十九条审计委员会会议通过的议案及表决结果，应以书面形式报公司董事会。第二十条出席会议的委员均对会议所议事项有保密义务，不得擅自披露有关信息。第六章附则第二十一条本规则未尽事宜，依照国家有关法律、法规、其他规范性文件以及《公司章程》的有关规定执行。本规则与有关法律、法