XX银行董事会审计委员会议事规则

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1、XX银行董事会审计委员会议事规则第一章总则第一条为强化XX银行（以下称“本行”）董事会决策功能，做到事前审计、专业审计，确保董事会对经营层的有效监督，完善本行治理结构，根据《商业银行公司治理指引》、《XX银行章程》及其他有关规定，制定本议事规则。第二条董事会审计委员会隶属于本行董事会，对董事会负责并报告工作，主要负责本行内、外部审计的沟通、监督和核查工作。第二章人员组成第三条审计委员会由若干名董事组成。第四条审计委员会设主任委员一名，负责主持委员会工作。主任委员在委员内选举，并报请董事会批准产生。

2、第五条审计委员会委员任期与董事会一致，委员任期届满，连选可以连任。期间如有委员不再担任本行董事职务,自动失去委员资格，并由董事会根据有关规定补足委员人数。第六条审计委员会下设的办公室为日常性办事机构，负责委员会日常信息资料的收集、课题调查研究、会议组织和决议执行监督等工作。第三章职责权限第七条审计委员会的主要职责权限:（一）提议聘请或更换外部审计机构；（二）监督本行的内部审计制度及其实施；（三）负责内部审计与外部审计之间的沟通；（四）审核本行的财务信息及其披露；（五）审查本行内控制度，对重大关联交

3、易进行审计;（六）本行董事会授予的其他事宜。第八条审计委员会对董事会负责，委员会的提案提交董事会审议决定。审计委员会应配合监事会监事审计活动。第四章决策程序第九条办公室负责做好审计委员会决策的前期准备工作，提供本行有关方面的书面资料：（一）本行相关财务报告;（二）内外部审计机构的工作报告;（三）外部审计合同及相关工作报告；（四）本行对外披露信息情况；（五）本行重大关联交易审计报告;（六）其他相关事宜。第十条审计委员会会议对办公室提供的报告进行评议，并将相关书面决议材料呈报董事会审议：（一）外部审计

4、机构工作评价，外部审计机构的聘请及更换;（二）本行内部审计制度是否已得到有效实施，本行财务报告是否全面真实；（三）本行的对外披露的财务报告等信息是否客观真实，本行重大的关联交易是否合乎相关法律法规；（四）本行内部财务部门、审计部门及其负责人的工作评价；（五）其他相关事宜。第五章议事规则第—条审计委员会每年至少召开二次会议。会议由主任委员主持，主任委员不能出席时可委托其他一名委员主持。第十二条审计委员会会议应由三分之二以上的委员出席方可举行；每一名委员有一票的表决权；会议做出的决议,必须经全体委员的

5、过半数通过。第十三条审计委员会会议表决方式为投票表决。第十四条内部审计机构负责人可列席审计委员会会议，必要时亦可邀请董事、监事及其他高级管理人员列席会议。第十五条如有必要，审计委员会可以聘请中介机构为其决策提供专业意见，费用由本行支付。第十六条审计委员会会议的召开程序、表决方式和会议通过的议案，必须遵循有关法律、法规、本行章程及本办法的规定。第十七条审计委员会会议应有记录，出席会议的委员应当在会议记录上签名。会议记录由董事会办公室保存。第十八条审计委员会会议通过的议案及表决结果，应以书面形式报本行

6、董事会。第十九条出席会议的委员均对会议所议事项有保密义务，不得擅自泄露有关信息。第六章附则第二十条本议事规则自董事会决议通过之日起施行。第二十一条本议事规则未尽事宜，按国家有关法律、法规和本行章程的规定执行。第二十二条本议事规则解释权归属本行董事会。