信达证券股份有限公司关于中核华原钛白股份有限公司200

《信达证券股份有限公司关于中核华原钛白股份有限公司200》由会员上传分享，免费在线阅读，更多相关内容在应用文档-天天文库。

1、信达证券股份有限公司关于中核华原钛白股份有限公司2009年度内部控制自我评价报告的核查意见信达证券股份有限公司（以下简称“信达证券”）作为中核华原钛白股份有限公司(以下简称“中核钛白”或“公司”)首次公开发行股票持续督导的保荐机构，根据中国证券监督管理委员会《证券发行上市保荐业务管理办法》、《深圳证券交易所中小企业板保荐工作指引》（2008年修订）、深圳证券交易所《中小企业板上市公司内部审计工作指引》及《关于做好中小企业板上市公司2009年年度报告工作的通知》等有关法律法规和规范性文件要求，对中核钛白2009年度《内部控制自我评价报

2、告》进行了核查，并发表如下核查意见：一、信达证券的核查工作信达证券保荐代表人通过与中核钛白董事、监事、高级管理人员及财务人员的交流，通过查阅中核钛白股东大会、董事会、监事会、总经理办公会等会议文件以及各项业务和管理规章制度，从中核钛白内部控制的环境、业务控制、信息系统控制、会计管理控制和内部控制的监督等多方面对其内部控制的完整性、合理性及有效性进行了核查。二、中核钛白内部控制基本情况（一）公司内部控制的组织结构公司严格按照《公司法》、《证券法》和其他有关法律法规的规定，积极推行现代企业制度，不断完善和规范公司内部控制的组织架构。通过

3、对《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《总经理工作细则》、《董事会秘书工作细则》等规范性文件和内部制度的制定及完善，进一步明确了股东大会、董事会、监事会和高级管理人员之间的权责范围，确保股东大会、董事会、监事会等机构的规范运作，维护了广大股东利益。公司内部控制架构由股东大会、董事会、监事会和总经理为代表的经营团队组成，权责明确，运行情况良好。公司全体董事、监事、高级管理人员勤勉尽责，独立董事利用其专业优势，在公司相关重大事项决策中提供咨询建议，并作出独1立判断，完善了公司治理结构。公司董事会、监事会共同对股

4、东大会负责，总经理及其团队向董事会负责。目前公司内部控制的组织架构为：1.公司股东大会行使公司最高权力，依法行使如决定公司的经营方针和投资计划，审议批准董事会报告等公司《章程》中明确的职权。2.公司董事会行使公司经营决策权，负责建立与完善内部控制系统，监督公司内部控制制度的执行情况。3.公司监事会行使监督权，对董事、全体高级管理人员的行为以及公司财务状况进行监督及检查。4.公司董事会下设战略委员会、提名委员会、审计委员会、薪酬与考核委员会四个专门委员会，在董事会内部按照职责分别行使各专项职能。各委员会成员构成情况符合相关法律法规规定

5、，所有委员全部到位并开展工作。5.以总经理为代表的高级管理人员团队行使执行权，向董事会负责，执行董事会决议，负责对公司内部控制制度的具体制定和有效执行。6.公司设总经理办公室、人力资源部、计划财务部、金融证券部、审计部、生产运行部、机械动力部、销售部、供应部、质量部、安全环保部部、综合管理部，各职能部门之间职责明确，相互牵制。（二）公司内部控制制度建设及执行情况公司建立了较为完善、健全、有效的内部控制制度体系，并能得到有效实行。1.管理控制。公司有较为完善的法人治理结构和完善的管理制度，主要包括《公司章程》、三会议事规则、专门委员会

6、工作细则、《独立董事工作制度》、《总经理工作细则》、《重大投资决策程序》、《关联交易决策制度》、《募集资金管理制度》、《投资者关系管理制度》、《信息披露管理制度》。公司各项管理制度均能够得到有效地贯彻执行，保证了公司的规范运作，促进公司健康发展。2.经营控制。公司针对各体系、各层级、各岗位制定了明确的工作职责和权限，逐步规范完善各项制度、标准和流程。通过OA信息平台的建设，对上述流程、标准进一步固化，经营管理的统一性进一步加强。公司还不定期的对各部门及子公司执行各项制度、流程的情况进行检查和评估，对公司正常经营和规范运作起到了较好的

7、监督控制作用。同时，公司通过加强对员工的定期培训和考核，进一步提高员工内控意识，更好地促进公司内部控制制度的实施。3.财务控制。公司按照会计法、税法等国家有关法律法规的规定，建立了较为完善的财务管理制度和内部控制体系，具体包括财务会计制度、发票管理制度2等。公司还通过ERP系统，对货币资金、采购与付款、销售与收款、固定资产、存货等建立了严格内部审批程序，规定了相应的审批权限，并实施有效控制管理。4.投资决策控制。公司制定了《重大投资决策程序》，按照符合公司发展战略、合理配置企业资源、促进要素优化组合、创造良好经济效益的原则，就公司购

8、买资产、对外投资、对外担保、银行借款事项等进行了规范和科学决策。5.信息披露控制。公司制订了严格的《信息披露管理制度》，详细规定了信息披露事务管理部门、责任人，信息披露的内容和标准，信息披露的报告、流转、审核、披露程序，信息披露相关文