信达证券股份有限公司关于公司之持续督导现场核查报告

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1、信达证券股份有限公司关于深圳光韵达光电科技股份有限公司之持续督导现场核查报告被保荐公司简称：深圳光韵达光电科技股份保荐机构名称：信达证券股份有限公司有限公司保荐代表人姓名：李文涛联系电话：010-63081109保荐代表人姓名：徐克非联系电话：010-63081258现场检查人员姓名：李文涛、徐克非、李旭、郭浩现场检查对应期间：√上半年□下半年现场检查时间：2013年7月15日—2013年7月20日一、现场检查事项现场检查意见（一）公司治理是否不适用现场检查手段（包括但不限于本指引第33条所列）：1.公司章程和公司治理制度是否完备、合规是2.公司章程和三会规则是否得到有效执行是3

2、.三会会议记录是否完整，时间、地点、出席人员及会议内容等要件是是否齐备，会议资料是否保存完整4.三会会议决议是否由出席会议的相关人员签名确认是5.公司董监高是否按照有关法律、行政法规、部门规章、规范性文件和是本所相关业务规则履行职责6.公司董监高如发生重大变化，是否履行了相应程序和信息披露义务是7.公司控股股东或者实际控制人如发生变化，是否履行了相应程序和信是息披露义务8.公司人员、资产、财务、机构、业务等方面是否独立是9.公司与控股股东及实际控制人是否不存在同业竞争是（二）内部控制现场检查手段（包括但不限于本指引第33条所列）：1.是否按照相关规定建立内部审计制度并设立内部审计

3、部门是2.是否在股票上市后6个月内建立内部审计制度并设立内部审计部门是（中小企业板上市公司适用）3.内部审计部门和审计委员会的人员构成是否合规是4.审计委员会是否至少每季度召开一次会议，审议内部审计部门提交的是工作计划和报告等（中小企业板和创业板上市公司适用）5.审计委员会是否至少每季度向董事会报告一次内部审计工作进度、质是量及发现的重大问题等（中小企业板和创业板上市公司适用）6.内部审计部门是否至少每季度向审计委员会报告一次内部审计工作是1计划的执行情况以及内部审计工作中发现的问题等（中小企业板和创业板上市公司适用）7.内部审计部门是否至少每季度对募集资金的存放与使用情况进行一

4、是次审计8.内部审计部门是否在每个会计年度结束前二个月内向审计委员会提是交次一年度内部审计工作计划（中小企业板和创业板上市公司适用）9.内部审计部门是否在每个会计年度结束后二个月内向审计委员会提是交年度内部审计工作报告（中小企业板和创业板上市公司适用）10.内部审计部门是否至少每年向审计委员会提交一次内部控制评价报是告（中小企业板和创业板上市公司适用）11.从事风险投资、委托理财、套期保值业务等事项是否建立了完备、是合规的内控制度（三）信息披露现场检查手段（包括但不限于本指引第33条所列）：1.公司已披露的公告与实际情况是否一致是2.公司已披露的内容是否完整是3.公司已披露事项是

5、否未发生重大变化或者取得重要进展是4.是否不存在应予披露而未披露的重大事项是5.重大信息的传递、披露流程、保密情况等是否符合公司信息披露管理是制度的相关规定6.投资者关系活动记录表是否及时在本所互动易网站刊载是（四）保护公司利益不受侵害长效机制的建立和执行情况现场检查手段（包括但不限于本指引第33条所列）：1.是否建立了防止控股股东、实际控制人及其关联人直接或者间接占用是上市公司资金或者其他资源的制度2.控股股东、实际控制人及其关联人是否不存在直接或者间接占用上市是公司资金或者其他资源的情形3.关联交易的审议程序是否合规且履行了相应的信息披露义务是4.关联交易价格是否公允是5.是

6、否不存在关联交易非关联化的情形是6.对外担保审议程序是否合规且履行了相应的信息披露义务不适用7.被担保方是否不存在财务状况恶化、到期不清偿被担保债务等情形不适用8.被担保债务到期后如继续提供担保，是否重新履行了相应的审批程序不适用和披露义务（五）募集资金使用现场检查手段（包括但不限于本指引第33条所列）：1.是否在募集资金到位后一个月内签订三方监管协议是22.募集资金三方监管协议是否有效执行是3.募集资金是否不存在第三方占用、委托理财等情形是4.是否不存在未履行审议程序擅自变更募集资金用途、暂时补充流动资是金、置换预先投入、改变实施地点等情形5.使用闲置募集资金暂时补充流动资金、

7、将募集资金投向变更为永久性补充流动资金或者使用超募资金补充流动资金或者偿还银行贷款的，公是司是否未在承诺期间进行风险投资6.募集资金使用与已披露情况是否一致，项目进度、投资效益是否与招否股说明书等相符7.募集资金项目实施过程中是否不存在重大风险是（六）业绩情况现场检查手段（包括但不限于本指引第33条所列）：1.业绩是否存在大幅波动的情况否2.业绩大幅波动是否存在合理解释不适用3.与同行业可比公司比较，公司业绩是否不存在明显异常否（七）公司及股东承诺履行情况现场检查手段（包括但不限