华帝股份董事会关于公司2009年度内部控制的自我评价报

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1、中山华帝燃具股份有限公司董事会关于公司2009年度内部控制的自我评价报告遵照《深圳证券交易所关于做好上市公司2009年年度报告工作的通知》（深证上〔2009〕20号）、《中国证监监督委员会广东监管局关于做好辖区上市公司2009年年度报告相关工作的通知》（广东证监〔2009〕171号）的要求，公司董事会及下设审计委员会依据《企业内部控制基本规范》（财会[2008]7号）、《深圳证券交易所中小企业板上市公司内部审计工作指引》，并比照《深圳证券交易所上市公司内部控制指引》的规定，对2009年度公司内控制度的执行、内部监督以及内部审计的执行情况进行了认真评估，现作出如下自评：一、公司内部

2、控制体系建设情况（一）公司内部控制制度建设情况报告期内，公司董事会审计委员会持续完善内部控制制度，经审计督察部牵头，各职能部门、各事业部配合，公司在现有内控制度体系基础上，新制订了《内幕信息知情人登记管理制度》、《年报信息披露重大差错责任追究制度》、《信息安全管理规范》、《计算机终端管理制度》、《发票结算管理制度》、《供应商业绩考核制度》、《知识产权管理制度》、《文件审批管理规定》等内控制度，并对《业务审批流程》、《审计督察管理办法》、《内部举报管理规定》、《休假管理制度》等制度进行完善。同时，公司持续推进监管机构关于开展控股股东及其关联方占用公司资金情况专项工作，进一步健全公司

3、内部审批制度。（二）公司治理结构完善情况依照《公司法》、《证券法》等法律法规以及《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《公司章程》等制度规定，确保董事会、监事会和股东大会等机构合法运作、保障相关经营决策合法、合规，组织公司董事、监事、高级管理人员参加广东证监局上市公司高级管理人员专项培训、独立董事专项培训、“3.15”公司普法宣传等培训及学习共计29人次，提高公司董事、监事、高级管理人员的履职能力，并通过制订、实施公司2009年度高管激励方案，增强公司高管勤勉尽责意识。根据广东证监局《关于进一步深入开展上市公司治理专项活动有关工作的通知》（广东证监[200

4、9]99号）等相关要求，公司对上一年度尚未完成整改的治理问题进行持续落实，同时依照证券监管机构关于2008年度年报专项检查的要求，就相关问题进行整改，公司治理结构得到进一步完善。（三）公司控制架构建设情况公司确立了包括各事业部、各职能部门职责和权限在内的基本的控制架构和层级控制关系，公司通过进一步优化公司审批业务流程特别是总裁工作细则、推进实施绩效薪酬体系改革，强化公司各岗位工作职责，保证公司董事会及高级管理人员下达的指令被严格执行。（四）公司风险评估和控制体系的建设情况报告期内，公司对公司2008年度内部控制中有关缺陷及异常事项进行了改进、落实，持续监控公司经营风险、财务风险、

5、市场风险、政策法规风险和道德风险等，通过定期组织月度及季度工作检视会议、实施定期及专项审计等，及时发现、评估公司面临的具体风险，并采取必要的控制措施。（五）公司内审部门的运作情况公司内审部门为审计督察部，其设置独立于财务部门，直接隶属于董事会审计委员会，公司主管内部审计工作的负责人为公司副总裁兼董事会秘书，下设审计督察部经理1人、审计专员3人，即共4名专职内审人员。公司审计督察部主要职责包括：（1）对公司各事业部、各职能部门、各控股子公司以及具有重大影响的参股公司的内部控制制度的完整性、合理性及其实施的有效性进行检查和评估；（2）对公司各事业部、各职能部门、各控股子公司以及具有重

6、大影响的参股公司的会计资料及其他有关经济资料，以及所反映的财务收支及有关的经济活动的合法性、合规性、真实性和完整性进行审计；（3）协助建立健全公司反舞弊机制，确定反舞弊的重点领域、关键环节和主要内容，并在内部审计过程中合理关注和检查可能存在的舞弊行为；（4）定期就内部审计计划的执行情况以及内部审计工作中发现的问题等事项向审计委员会报告。2009年度，公司重新修订了《审计督察管理办法》，对内审人员的职责、权限、审计工作程序、审计方法、审计人员素质与廉洁要求和被审计单位对内部审计的配合要求等作出进一步细化与规范，并对主要专项审计项目的实施要求、程序与方法进行了详细规定。报告期内，公司

7、审计督察部注重对业务部门的内部管理制度、流程的建立与执行情况进行审计，重点围绕公司采购业务流程、售后管理流程、公司与重庆适时燃具公司、重庆一能燃具有限公司关联交易事项、控股子公司经营效益等开展专项审计，并出具了2009年度公司内部控制自我评估报告。二、对重点控制活动的自查和评估情况报告期内，公司持续贯彻落实监管机构关于公司内控及公司治理的相关要求，参照《深圳证券交易所上市公司内部控制指引》、《深圳证券交易所中小企业板上市公司内部审计工作指引》的相关规定，完善公司内控体系，严格履行