公司董事会关于2007年年度公司内部控制的自我评估报.pdf

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1、中山华帝燃具股份有限公司董事会关于2007年年度公司内部控制的自我评估报告报告期内，公司董事会及董事会审计委员会严格按照《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》等相关法律、法规和规章制度的要求，并参照《深圳证券交易所上市公司内部控制指引》的规定，组织建立、健全公司内控管理制度，同时对公司现行内控制度的运行情况进行了检查、监督。公司董事会本着客观、审慎原则对公司内部控制的执行效果和效率情况进行了认真评估，经核实，董事会对2007年年度公司内部控制情况作出如下自评：一、公司内控制度的建立健全和有效运行情况1、内控制度建立健全情况报告期内，董

2、事会决定成立以审计部为主导、各事业部、各职能部门参与的公司内控制度汇编工作组（以下简称“工作组”），负责组织公司各事业部、各职能部门制定、修订公司主要内部控制制度。工作组根据最新的法律、法规以及《深圳证券交易所上市公司内控指引》，制定了内部控制制度建立健全的工作计划，该计划主要包括完善公司制造管理、营销管理、财务管理、采购管理、人力资源管理、投融资管理等方面制度。计划实施阶段，工作组认真贯彻上述工作计划并结合反商业贿赂、上市公司治理专项活动，重点对公司《信息披露管理制度》、《投资者关系管理制度》、《印章管理制度》、《会计核算制度》、《控股子公司绩效管

3、理制度》、《区域营销管理制度》等内控制度进行了进一步修订和完善。董事会认为，公司目前构建了基本的内控制度体系，符合证券监管机构的相关内控要求。2、内控制度有效运行情况公司建立了较完善的公司治理结构，报告期内，公司“三会”运作和经营决策合法、合规，公司各事业部、各职能部门以及相关岗位具有明确的目标、职责、权限，公司的架构设置保证了公司董事会及高级管理人员下达的指令被有效执行，公司内部控制活动基本涵盖了研发、采购、生产、销售、财务、投融资、人事和信息披露等公司所有营运环节，公司制定的有关印章管理、资金管理、对外投资及担保管理、关联交易管理、信息披露管理等

4、内控制度得到了贯彻、执行。经审核后，董事会认为，公司各项内控制度基本有效运行。二、重点控制活动的自查和评估情况报告期内，公司参照《深圳证券交易所上市公司内部控制指引》的规定，完善公司内控体系，重视开展内控工作中的重点控制活动。同时结合工作实际，一方面深入贯彻各级政府及监管机构关于治理商业贿赂的指示精神，组织专项工作组审核、检查公司过往销售活动，完善销售管理制度，杜绝商业贿赂等违法违规行为；另一方面，依照证券监管机构要求，积极组织开展公司治理专项活动，通过组织动员、自我查找、计划整改、公众评议、监管机构验收、整改落实等各环节工作，以发现出的各种问题为切

5、入点，从公司内控体系建设的大局出发，认真对照组织整改并督促落实，进一步提升公司治理水平，增强公司防御风险的能力；在公司2007年年报编制及披露工作中，公司依照证券监管架构要求制定并严格遵循了《独立董事工作制度》、《董事会审计委员会工作规程》等年报相关工作制度。（一）对控股子公司的管理控制报告期内，公司依照经营管理战略，并结合各控股子公司的经营、管理特点，督促其制定了年度经营管理目标，在此基础上制定《控股子公司绩效管理制度》并签署《控股子公司年度绩效考核方案》。1、强化控股子公司内控管理制度建设。针对部分内控制度欠完善的情况，组织专人进行修订，确保控股

6、子公司与公司在各项内控制度上特别是财务核算制度上保持一致，保证公司战略的执行力；2、强化对控股子公司的监管，定期或不定期组织审计人员对各控股子公司财务收支的规范性、企业经济效益、主要负责人经营责任等进行审计，以提升公司竞争力；3、实行控股子公司重大事项报告制度。要求控股子公司及时提交与自身经营管理相关的重大事件、重大决策，并定期向董事会秘书报告控股子公司贯彻公司发展战略、董事会决议、股东大会决议的情况；4、建立健全控股子公司绩效考核制度。公司根据控股子公司的经营发展状况，制定《控股子公司绩效管理制度》和相关绩效方案，明确公司与控股子公司之间的权利、义

7、务，在绩效目标的指引下，激励和督促控股子公司努力提升管理水平和经营效益，获得股东投资收益最优化。董事会认为，控股子公司管理程序得当、控制措施可行，报告期内，控股子公司内控管理体系得到了进一步完善，有效规避了相关经营风险。（二）关联交易的内部控制公司严格按照《上市公司治理准则》、《企业会计准则—关联方关系及其交易制度的披露》以及《公司章程》、公司《关联交易公允决策制度》等规定，按照诚信、平等、公允、公开的原则，明确公司股东大会、董事会对关联交易事项的审批权限，并规定关联交易事项的审议程序和回避表决程序。1、清晰界定关联人和关联关系，依法规定了关联自然人

8、和关联法人的范围，同时明确公司及公司控股子公司与公司关联自然人和关联法人之间发生的转移资源或义务的事项均为关