中材科技董事会关于2009年度公司内部控制的自我评估报.pdf

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1、中材科技股份有限公司董事会关于2009年度公司内部控制的自我评估报告为了加强和规范公司内部控制，提高公司经营管理水平和风险防范能力，促进公司可持续发展，保护投资者合法权益，本公司依据《公司法》、《证券法》、《企业内部控制基本规范》、《深圳证券交易所上市公司内部控制指引》等法规文件的要求，建立健全了公司内部控制各项制度。各项内部控制制度得到了有效地执行，保证了公司规范运营，提升了公司管理水平和管理效率。现就本公司2009年度内部控制情况做出自我评价如下：一、内部控制基本情况（一）控制环境1、公司自成立以来，建立了较完善的公司治理结构，报告期内，公司“三会”运作和经营

2、决策合法、合规，公司的架构设置保证了公司董事会及高级管理人员下达的指令被执行，公司内部控制活动基本涵盖了研发、采购、生产、销售、财务、投融资、人事和信息披露等公司所有运营环节，公司制定的有关印章管理、风险防范、对外投资及担保管理、关联交易管理、信息披露管理等内控制度得到了贯彻和执行。2、公司经营管理层重视内部控制建设，2009年度，在原有内部控制体系的基础上，针对内控执行检查中发现的问题和环节，组织各相关部门对内控制度进行了重新梳理，修订、补充完善了原有制度体系中不适用部分，并将制度形成汇编，进一步完善了公司内控制度体系。使新版内控制度更适应公司经营管理要求，更具

3、可操作性。3、以董事会审计委员会为核心，定期对公司内控制度关键环节执行情况进行检查。公司设有审计部，配有专职经理、审计人员各一人，公司审计部在公司审计委员会领导下，承担监督检查内部控制制度的执行情况、评价内部控制的有效性，提出完善内部控制的建议等工作。（二）对各控股子公司的管理控制公司通过派出董事、监事对控股子公司行使管理决策程序。对各控股子公司设立年度经营目标，子公司经营层定期或不定期向公司管理层报告，报告包括：经营目标的管理、子公司筹资和投资管理、信息管理及内部审计等方面。（三）关联交易的内部控制公司制定了《关联交易管理制度》。每年度，根据关联交易金额和比例的

4、审批权限，分别提交公司董事会和股东大会审议表决。报告期内，公司各项关联交易的审核符合公司关联交易管理制度规定，关联交易定价原则明确、交易价格合理，不存在损害公司及非关联股东利益的情况。（四）对外担保的内部控制公司在公司章程中对公司的对外担保事项做出了具体的规定，公司的对外担保事项须经出席董事会的全体成员三分之二以上批准（涉及关联交易的，经出席会议的非关联董事的三分之二以上批准），并经全体董事三分之二以上同意，或者经股东大会批准。未经董事会或者股东大会批准的，公司不得向外提供担保。(五)募集资金使用的内部控制公司制定有《募集资金使用管理办法》、《募集资金管理及核算细

5、则》。公司建立募集资金专项存储制度，制定了募集资金管理的计划先行、管理到位、严格监控的基本原则，规范公司募集资金的管理、使用与核算，从而保证了募投项目资金管理规范使用。（六）重大投资的内部控制公司制定有《投资项目管理办法》、《投资项目竣工验收管理办法细则》等相关公司投资管理过程的内控制度，在有重大投资事项时，按照投资决策程序聘请技术、经济等方面的专家进行评审，在决策时不仅关注投资报酬率，同时关注投资风险的分析与防范。（七）信息披露及投资者关系公司董事会制订了《信息披露制度》和《投资者关系管理办法》。为规范公司信息披露行为，明确公司信息披露责任人，加强公司信息坡露和

6、投资者关系的管理奠定了扎实的基础。公司在日常经营管理过程中，严格遵守信息披露相关制度，认真履行公司信息披露义务，按照中国证监会和深交所的相关规定，及时、准确、完整地披露各类定期公告和临时公告，有效保证了信息披露内容的时效性和有效性，保障了投资者平等获得信息的权利。（八）公司建立有完整的财务管理、会计核算体系公司按照《公司法》对财务会计的要求及《会计法》、《企业会计准则》等法律法规的规定，建立了以《财务管理制度》为主的一系列财务管理控制制度，如《公司主要会计政策》、《财务会计外部报告制度》、《货币资金管理规定》、《财务信息化管理制度》《对外担保管理办法》等。通过制度

7、及执行对公司资金管理、采购、生产、销售、投融资等环节进行了有效控制，确保了会计凭证、会计核算与会计记录及其数据的准确性、可靠性和完整性。（九）经营计划与预算管理、经济运营分析与绩效考核控制1、公司建立了较为完整的经营计划与预算管理、经济运营分析及绩效考核控制。制定了《经营计划与预算管理流程》、实施了月度、季度经济运营分析报告制。经营计划与预算的内部控制实施程序为，每年9月份启动下一年度经营计划与预算编制工作，经过制定策略和计划、经营环境分析、确定经营目标、分解目标、制定详细经营计划、执行计划、分析质询和批准执行等几个阶段，对全年经营目标的实现进行控制。每月（季度）

8、，总部总裁