郑州宇通客车股份有限公司董事会关于2010年度内部控制自我评价

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1、郑州宇通客车股份有限公司董事会关于2010年度内部控制自我评价报告本公司董事会及全体董事保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。建立健全并有效实施内部控制是本公司董事会及管理层的责任。本公司内部控制的目标是：合理保证企业经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进企业实现发展战略的目标。为此，公司根据自身实际情况，依照《公司法》、《企业会计制度》、《上市公司治理准则》、《上市公司内部控制指引》、《企

2、业内部控制基本规范》和《公司章程》等有关法律、法规和规定制订了相应的内部控制制度，并随着公司的发展使之不断完善，持续提升风险管控水平。2010年度公司董事会未发现存在内部控制设计或执行方面的重大缺陷。具体如下：一、公司内部控制体系的说明内部控制存在其固有局限性，故仅能对达到内控目标提供合理保证，而且内部控制的有效性亦可能随公司内、外部环境及经营情况的改变而改变。公司的内部控制体系设有自我评价与监测机制，内控缺陷一经发现，公司即可采取修改相关的制度与调整控制程序等措施予以修正。二、公司内部控制制度与控制体

3、系公司按照上海证券交易所颁布的《上市公司内部控制指引》及财政部颁布的《企业内部控制基本规范》等相关法规的要求设计与建立1内部控制制度与控制体系。（一）内部控制原则公司遵循全面性原则、重要性原则、制衡性原则、适应性原则、成本效益原则设计和建立内部控制制度体系。（二）公司内部控制制度与控制程序1、内部控制架构公司已按照《公司法》等法律、法规的规定，合理划分了股东大会、董事会与监事会的权限，使其按各自的《议事规则》开展工作，并分别履行决策、管理与监督职能。同时在董事会下设战略、提名、薪酬与考核、审计等四个委员

4、会完善公司法人治理结构，并按照实际情况建立了相应的内部控制机构，如企业管理处、审计部、财务中心、生产处、技术中心、质量保证部、设备安全处、人力资源部、司法保卫处等。另根据公司业务、管理与内部控制的需要制定了各业务体系、管理部门的内部管理制度与员工手册。公司建立了独立的内部审计机构——审计部，按内部审计制度规定开展内部审计工作，具体负责对生产经营活动和内部控制执行情况的监督和检查，对在审计中发现的内部控制缺陷,依据缺陷性质按照既定的汇报程序向董事长报告，包括进行检查和审核，提出改进建议和处理意见，确保内部

5、控制的贯彻实施和生产经营活动的正常进行。2、内部控制的风险评估公司按照内部控制环境、公司业务和具体工作环节实施风险评估，以便及时发现内部控制制度执行中的风险因素，采取针对性的应对措施，避免内部控制失控。3、内部控制制度的建立（1）公司治理方面2公司根据《公司法》、《证券法》、《上海证券交易所股票上市规则》等有关法律法规的规定，制定了《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《信息披露管理制度》及董事会各专门委员会实施细则和工作规程，确保了公司的规范运作。公司严格规范与控

6、股股东和其他关联方的关联交易和资金往来，通过独立董事议事、签署《日常关联交易框架协议》、及时进行信息披露等方式规范关联交易行为，对发生的关联交易除了取得独立董事事前认可、召开董事会时关联董事回避表决，超过董事会权限的交易全部提交股东大会由非关联股东审议表决；公司与控股股东的资金往来严格遵守董事会和股东大会的决议进行操作。日常操作中，由相关岗位按规定进行处理，并进行定期回顾，确保交易的合规合法。（2）生产运营方面公司通过业务管理和体系建设持续促进公司在营销管理、研发管理、生产和质量管理、供应链管理建立健全

7、充分适宜的运营制度，保证了公司采购、生产、销售、财务核算和管理的统一性。（3）财务管理方面公司依靠独立的会计核算体系，不断完善各项管理制度，通过加强预算管理、价格管理、信用管理、资产管理、生产成本管理、经营成果分析等措施，为公司“开源”、“节流”、“控风险”服务。（4）信息披露管理方面公司制定了《信息披露管理制度》、《公司年报信息披露重大差错责任追究制度》、《公司对外信息报送和管理制度》和《投资者关系管理办法》，并设定专人负责信息披露和投资者关系管理，在董事会和监事会的授权下，严格按照法律、法规和公司章

8、程的规定，真实、准确、完整、及时地披露信息，确保公司股东能够以平等的机会获得信3息。4、内部监督公司独立董事、监事会从法人治理结构层面有效地监督了公司重大事项的批准与执行、生产经营管理与销售、对外投资、关联交易、对外担保以及财务运营状况。同时，公司根据《企业内部控制基本规范》及其配套方法建立日常监督和专项监督体系，审计部、财务中心、企业管理处等部门对建立与实施内部控制的情况进行常规、持续的监督检查；并在公司发展战略、组织结构、经营活动、业务