商业银行现金资产业务与管理-论文.pdf

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1、商业银行现金资产业务与管理◆王立超(辽东学院)【摘要】商业银行是个高负债经营的金融机构，在日常经营中，商业需求量增加。秋收时节，农户存款上升，贷款需求量减少。若银行银行为了保持其清偿力和获得更有利的投资机会，必须持有一定比的客户单一，季节性需求就特别明显。商业银行通常要根据现金例的现金，但银行持有的现金不能取得任何利息收入，银行现金管收支的变化规律，运用数理统计分析来测算一定时期内现金流量理的基本原则是尽可能减少现金持有量及加快现金收取，以减少机的变动情况，及时调节余缺，同时还要注意保持合理的库存现金在会成本，从而解决利润最大化和资产

2、流动性之间的矛盾。因此，现面额、形式的结构。金资产管理业务是商业银行的一项重要业务，需要对其进行科学有2．在中央银行存款的管理。商业银行对于中央银行的法定存效管理。款准备金要求不能改变只能无条件服从，中央银行制定法定存款【关键词】现金资产流动性风险风险管理准备的制度也是为了防范商业银行流动性危机。它的目的不仅于此，它已是调节商业银行信用规模和信用能力的重要工具，纳入了一、商业银行现金资产的构成和作用货币政策体系中。因此，对其管理首先应当满足法定要求，其次是(一)现金资产的构成准确计算需要量和及时上缴应缴的准备金。超额准备金是商业银现金

3、资产是指银行持有的库存现金以及与现金等同的可以随行最重要的可用头寸，是银行用来进行清偿债务、贷款、投资和提时用于支付的银行资产。一般包括以下几类：库存现金、存放中央取业务周转金的准备资产，虽然有一定的利息收入，但是相比属于银行款项、存放同业存款、在途资金。微利资产。因此，其存款数量也不宜过多。管理的重点就是，在准(二)现金资产的作用确测算超额准备金需要量的前提下，适当控制准备金规模。1．保持清偿力。商业银行是特殊企业，也以盈利性为目标。3．同业存放的管理。其目的是为了支付代理行代办业务的手银行在安排资产结构时，应当持有期限长、收益高的

4、资产。但是银续费。同业存款应当保持一个适度规模，过多会使商业银行付出行又面临储户提存的风险，所以要安排适当的现金供储户使用，防一定的机会成本，过少会影响开展银行委托其他行代理业务，甚至止发生银行挤兑现象，影响银行声誉，严重时会导致破产。会影响在同行业之间的信誉。因此，在同业存款的管理中需要准2．保持流动性。日常资金的需求量不同，银行不易掌握现金确地预测出其需求量。主要取决于接受代理行服务的数量和项持有量，从银行的盈利性角度看，过多的现金会产生机会成本影响目、每项服务的收费标准、可投资余额的收益率等因素。银行收益。所以合理搭配是银行持有

5、一定数量的流动性资产，有四、案例分析利于银行及时抓住新的贷款或投资机会，从而增加盈利。1984年，美国十大银行之一的大陆伊利诺银行经历了一次严二、商业银行现金资产管理原则重的流动性危机。过程是该银行最高管理层制定了一系列信贷扩(一)总量适度原则张计划。在此计划下，贷款增加，为了赢得顾客，贷款利率低于其银行现金资产的总量应该保持一个适当规模。在保证银行流他竞争对手。由于大量向有问题的企业发放贷款，该银行的问题动性的前提下，所持有的现金资产数量应保持其机会成本最低。贷款份额越来越大。因此面临流动性危机。造成此次流动性危机(二)适时调节原则

6、有以下原因：银行要及时调整资金头寸。当资金需要量增大时，即现金流(一)信用风险的积累出大于现金流入，银行的现金存量会减少。当资金需要量减少时，大陆伊利诺银行没有对客户的信用级别考察，造成严重信用即现金流人大于现金流出，银行的现金存量会上升。存量减少时隐患，并随时间越来越大；应该筹集资金补足头寸，存量增加时应该将多余的资金运用出去(二)资金来源不稳定增加收益。该银行没有稳定的资金来源，造成的后果是没有稳定的核心(三)保障安全原则存款。同时又盲目扩大资产规模，造成流动性隐患；现金资产在管理时面临被盗、被抢和包装、清点差错及灾害损(三)恶性

7、竞争，利息减少失等风险。因此在管理现金资产是，必须健全保卫制度，严格业务该银行为了加大贷款量，降低贷款利率，用自身的收入来超过操作，保证资金安全无损。其他对手。这种方法是不可采取的；三、现金资产管理(四)公众的信心丧失。(一)现金资产管理目的当该银行出现流动性危机时，客户担心自己的资金不安全，都现金资产是银行流动性最强的资产，其目的是满足银行经营争相提现，发生挤兑现象，同业拆借又得不到其他银行的帮助，所中的流动性需要。因为它是银行经营安全性和盈利性的杠杆，是以更进一步加大了流动性危机。服务于银行整体经营状况最优化目标。在上述案例中，我

8、们可以学到商业银行的流动性是商业银行(二)现金资产的日常管理生存和发展的前提条件，保持流动性对其至关重要。尽管流动性在日常经营过程中，商业银行必须根据自己业务发展情况和风险是商业银行破产、倒闭、兼并及接管的直接原因，但它