商业银行现金资产业务

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1、第四章现金资产业务第一节现金资产的构成与作用现金资产的构成狭义的现金资产是指银行库存现金。广义现金资产，即包括现金和准现金。特征：高流动性，低盈利性1第一节现金资产的构成与作用现金资产的作用保持清偿力保持流动性现金资产管理的目的现金资产与银行安全性和盈利性之间的关系目的：确保银行流动性需要前提下，尽可能地降低现金资产占总资产的比重，使现金资产达到最适度的规模。现金资产维持流动性保持清偿力银行信誉安全性现金资产机会成本影响银行盈利能力2第二节资金头寸的计算与预测资金头寸及其构成银行资金头寸是指商业银行能够运用的资金。构成：基础头寸库存现金在中央银行的超额准备金可用头寸基础头寸银行存放同业的存款支

2、付准备金可贷头寸(盈利资产)可贷头寸=全部可用头寸-规定限额的支付准备金3第二节资金头寸的计算与预测引起银行资金头寸变化的项目会引起银行资金头寸变化的资金来源和资金运用项目资金来源（增加头寸）资金运用（减少头寸）（到期）贷款利息和本金变现债券及到期债券存款增加其他负债增加发行新股（新债）新发放的贷款购买债券存款减少其他负债减少收购股份（偿还债务）4第二节资金头寸的计算与预测资金头寸的预测商业银行对头寸的预测，主要是预测存贷款的变化趋势。存款预测分类：一定会提取的存款可能会提取的存款随时可能提取的存款把存款的最低点连接起来，就形成了核心存款线，核心存款线以上的曲线为易变性存款线。贷款预测贷款变化

3、趋势线由贷款需求的最高点连接而成，在一定时期内低于上限的贷款数，是商业银行为满足季节性和周期性变化需要而应持有的可贷头寸。易变性存款5第二节资金头寸的计算与预测核心存款线易变性存款线核心存款线存款量存款量0123456789101112把存款的最低点连接起来，就形成了核心存款线，核心存款线以上的曲线为易变性存款线。6第二节资金头寸的计算与预测商业银行应持有的可贷头寸贷款量贷款量趋势线波动线贷款变化趋势线由贷款需求的最高点连接而成，在一定时期内低于上限的贷款数，是商业银行为满足季节性和周期性变化需要而应持有的可贷头寸。123567897资金头寸的计算与预测（短期）资金头寸预测（例表4-2）资金头

4、寸=预计的存款－应缴存款准备金－预计的贷款=预计的存款*(1-存款准备金率)－预计的贷款资金头寸增量=预计的存款增量－应缴存款准备金增量－预计的贷款资金头寸增量=预计的存款增量*(1-存款准备金率)－预计的贷款增量中长期头寸预测中长期资金头寸=可贷头寸余额+存款增量+各种应收债权+新增借入资金－贷款增量－法定准备金增量－各种应付债务+内部资金来源与运用差额8月份存款总额存款变化所需准备金变化贷款总额贷款变化头寸剩余（+）不足（-）125933511587-6.0-0.6356+5.0-10.42589+2.0+0.2359+3.0-1.23586-3.0-0.3356-3.0+0.34591+

5、5.0+0.5365+9.0-4.55606+15.0+1.5357-8.0+21.56620+14.0+1.4345-12.0+24.67615-5.0-0.5330-15.0+10.58616+1.0+0.1341+11.0-10.19655+39.0+3.9341+0+35.110635-20.0-2.0361+20.0-38.011638+3.0+0.3375+14.0-11.312643+5.0+0.5386+11.0-6.5某银行资金头寸需要量预测单位：百万元9第三节现金资产的管理现金资产管理原则总量适度原则适时调节原则安全保障原则库存现金（现钞）的日常管理影响库存现金的因素现金收

6、支规律、营业网点的多少、后勤保障的条件、与中央银行发行库的距离和交通条件及发行库的规定、商业银行的内部管理等因素。银行库存现金规模的确定10银行库存现金规模的确定1.库存现金需要量的匡算即期现金支出水平=前期平均现金支出水平×保险系数×历史同期平均发展速度前期平均现金支出水平=前30天现金支出累计发生额/30保险系数=标准差×置信概率度置信概率度根据要求的数字准确程度来确定，如果要求数字的准确性达到95%，则置信概率以0.95，以0.95作为F（t）去查“标准正态分布表”得t=1.96，此t值即为置信概率度。库存现金需要量=即期现金支出水平×库存现金周转时间-其他因素11银行库存现金规模的确定

7、2.最适送钞量的测算（经济批量法进行测算）T=CQ/2+AP/Q=库存现金全年平均占用费+全年运钞总成本求经济批量的总成本T为极小值时的运钞数量Q，即T对Q的一阶导数T’令T’=0则：T表示总成本；A表示一定时期内的现金收入（或支出）量；Q表示每次运钞数量；P表示每次运钞费用；C表示现金占有费率12例题P104工商银行某市分行在距中心库30公里处设一个分理处，根据往年有关数据测算，年投放现金量为1