商业银行现金资产业务1

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1、2021/7/231第四章商业银行现金资产管理2021/7/232本讲内容现金资产的管理存款准备金管理现金资产和流动性需求2021/7/233第一节商业银行现金资产管理2021/7/234一、现金资产的构成（一）库存现金（二）托收中的现金（在途资金）（三）在中央银行存款（四）存放同业存款二、现金资产管理目的及原则（一）目的（二）原则1.适度存量控制原则2.适时流量调节原则3.安全性原则2021/7/236第二节存款准备金的管理2021/7/237（一）分类1.法定准备金2.超额准备金（二）存款准备金制度一、存款准备金二、满足法定存款准

2、备金的要求（一）法定准备金的计算1.滞后准备金计算法2.同步准备金计算法（二）法定准备金头寸的管理2021/7/239三、超额准备金的管理（一）影响超额准备金需要量的因素1.存款波动2.贷款的发放与收回3.其他因素（向中央银行借款，同业往来状况，法定存款准备金的变化）（二）超额存款准备金的调节2021/7/2310第三节现金资产与流动性需求2021/7/2311一、银行的流动性需求及其种类1.短期流动性需求2.长期流动性需求3.周期流动性需求4.临时流动性需求2021/7/2312二、现金资产与流动性供给1.银行的流动性供给一是在资产

3、负债表中存储流动性，二是从金融市场上“购买”流动性2.资金头寸可用头寸基础头寸可贷头寸2021/7/2313第四节银行流动性需求预测与管理2021/7/2314一、流动性需求预测意义流动性供给增加的因素流动性需求增加的因素客户存款客户提取存款提供非存款服务所得收入合格贷款客户的贷款要求客户偿还贷款偿还非存款借款银行资产出售提供和销售服务中产生的营业费用和税收货币市场借款向股东派发现金股利发行新股2021/7/2315二、流动性需求预测方法1.因素法资金头寸需要量=预计贷款增量+应缴存款准备金增量-预计存款增量2.资金结构法资金结构法是

4、通过分析存贷款资金结构及其变化趋势来预测未来的流动性需求。银行总流动性需求=存款和非存款负债的流动性需求+贷款的流动性需求3.流动性指标法流动性指标体系是指银行可以通过对比分析自身的流动性指标与同行业的平均水平来估算其流动性需求。2021/7/2316三、流动性需求的管理流动性管理的主要内容涉及流动性管理的原则、进行流动性协调管理的方法以及对流动性管理效果的评价2021/7/2317（一）流动性需求管理的原则1.进取型原则当出现流动性缺口时，银行管理者不是依靠收缩资产规模、出售资产，而是通过主动负债的方式来满足流动性需求，扩大经营规模

5、。2.保守型原则当出现流动性缺口时，银行管理者不采取主动负债的方法，而靠自身资产转换、出售的方式来满足流动性需求。3.成本最低原则流动性缺口的满足应以筹资成本最低为原则。2021/7/2318（二）流动性需求管理的方法1.银行可以通过转换资产的方式来满足流动性需求。银行通常以持有流动性的资产，主要是现金和可流通证券来保持其流动性。2.银行也可以通过借入资金的方式来满足流动性的需要。借入资金满足流动性需要是风险最大同时盈利最高的一种流动性管理方式。2021/7/2319（三）流动性需求管理效果评价1.公众对银行的信心。2.银行股票价格是

6、否稳定。3.发行大额可转让定期存单以及其他负债是否存在风险溢价。4.出售银行资产有无损失。5.能否满足客户的合理贷款需求。6.是否频繁从中央银行借款。