商业银行复习要点 .pdf

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1、简答及论述题纲要1、简述分行制组织形式的优缺点。P19优点：第一，有利于银行吸收存款，有利于银行扩大资本总额和经营规模，能取得规模经济效益。第二，便于银行使用现代化管理手段和设备，提高服务质量，加快资金周转速度。第三，有利于银行调节资金、转移信用、分散和减轻多种风险。第四，总行家数少，有利于国家控制和管理，其业务经营受地方政府干预小。第五，由于资金来源广泛，有利于提高银行的竞争实力。缺点：容易加速垄断的形成；并且由于其规模大，内部层次较多，使银行管理的难度增加等。2、简述商业银行在国民经济中的地位。P7由于商

2、业银行业务内容的广泛性，使得它对整个社会经济活动的影响显著，在国民经济中居于重要地位。(1)商业银行已成为整个国民经济活动的中枢(2)商业银行的业务活动对全社会的货币供给具有重要影响(3)商业银行已成为社会经济活动的信息中心(4)商业银行已成为国家实施宏观经济政策的重要途径和基础(5)商业银行已成为社会资本运动的中心3、简述商业银行资本金的构成及作用。商业银行的资本金除了包括股本、资本盈余、留存收益在内的所有者权益外，还包括一定比例的债务资本，如资本票据、债券等。商业银行的资本具有双重特点，根据《巴塞尔协议》

3、，常将所有者权益称为一级资本和核心资本，而将长期债务称为二级资本和附属资本。（1）核心资本包括股本和盈余。（2）附属资本包括若干种，通常有资本票据和债券两类。（3）还有一些其他来源如准备金等。一、股本：普通股、优先股——商业银行普通股和优先股是银行股东持有的主权证书。银行通过发放普通股和优先股所形成的资本是最基本、最稳定的银行资本。它属于银行的外源资本。普通股：一种主权证书。优先股：特性二、盈余：资本盈余、留存盈余——盈余也是银行资本的重要组成部分，这些资本并非为单一的外源资本，还包括了内源资本。由外源资本渠

4、道形成的盈余称为资本盈余，而由内源资本渠道形成的盈余称为留存盈余。它们是权益资本。资本盈余：超缴资本和捐赠资本留存盈余：影响留存盈余大小的各种因素。三、债务资本：资本票据、债券——债务资本是70年代起被西方发达国家的银行广泛使用的一种外源资本。这类资本被银行列作补充资本。债务资本也称为后期偿付债券。通常有资本票据和债券两类。四、其他来源：储备金——储备金是为了防止意外损失而从收益中提留的资金，包括资本准备金和放款与证券损失准备金。营业功能——开业的资本、公众信心、业务扩张保护功能——客户存款免受偶然损失的保障

5、、银行经营安全的保证管理功能——外部监管部门对资本指标的要求、内部经营行为和资产负债结构的自我调节4、简述商业银行负债的作用P68（1）银行负债是商业银行吸收资金的主要来源，是银行经营的先决条件；（2）银行负债是保持银行流动性的手段；（3）银行负债是社会经济发展的强大推动力；（4）银行负债构成社会流通中的货币量；（5）负债是商业银行同社会各界联系的主要渠道。5、简述商业银行短期借款的渠道和管理重点。P86-90主要渠道：（一）同业借款，也称同业拆借，指的是金融机构之间的短期资金融通。（二）向中央银行借款，主要

6、形式有两种：一是再贷款；二是再贴现。（三）转贴现，是指中央银行以外的投资人从在二级市场上购进票据的行为。（四）回购协议；（五）欧洲货币市场借款；（六）大面额存单。管理重点：（一）主动把握借款期限和金额，有计划地把借款到期时间和金额分散化，以减少流动性需要过于集中的压力；（二）尽量把借款到期时间和金额与存款的增长规律相协调，把借款控制在自身承受能力允许的范围内，争取利用存款的增长来解决一部分借款的流动性需要；（三）通过多头拆借的办法将借款对象和金额分散化，力求形成一部分可以长期占用的借款余额；（四）正确统计借款

7、到期的时机和金额，以便做到事先筹措资金，满足短期借款的流动性需要。6、简述现金资产的构成及主要作用。P100-102商业银行的现金资产一般包括：库存现金、在中央银行存款、存放同业存款、在途资金。库存现金是指商业银行保存在金库中的现钞和硬币。在中央银行存款是指商业银行存放在中央银行的资金，及存款准备金。存放同业存款是指商业银行存放在代理行和相关银行的存款。在途资金也成托未达款，它是指本行通过对方银行向外地付款单位或个人收取的票据。作用：（一）保持清偿力——商业银行资金构成与业务经营的特点决定了它所面临最大的风险

8、主要来自清偿能力不足。因此,与一般企业相比,要求具有更强的支付能力，现金资产是一种流动性最强的资产，商业银行掌握适度的现金资产作为支付手段，就可避免支付能力不足的风险。（二）保持流动性——现金资产是扩展贷款业务的基础，一家商业银行能否增加贷款、能增多少贷款、什么时候增加贷款，取决于有无现金资资产、有多少现金资产、什么时候有现金资产。7、简述商业银行超额准备金需要量的影响因素及头寸调节方式？P112-