商业银行复习要点

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1、简答及论述题纲要1、简述分行制组织形式的优缺点。P19优点：第一，有利于银行吸收存款，有利于银行扩大资本总额和经营规模，能取得规模经济效益。第二，便于银行使用现代化管理手段和设备，提高服务质量，加快资金周转速度。第三，有利于银行调节资金、转移信用、分散和减轻多种风险。第四，总行家数少，有利于国家控制和管理，其业务经营受地方政府干预小。第五，由于资金来源广泛，有利于提高银行的竞争实力。 缺点：容易加速垄断的形成；并且由于其规模大，内部层次较多，使银行管理的难度增加等。2、简述商业银行在国民经济中的地位。P7由于商业银行业务内容的广泛性，使得它对整个社会经济活动的影响显著，

2、在国民经济中居于重要地位。(1)商业银行已成为整个国民经济活动的中枢(2)商业银行的业务活动对全社会的货币供给具有重要影响(3)商业银行已成为社会经济活动的信息中心(4)商业银行已成为国家实施宏观经济政策的重要途径和基础(5)商业银行已成为社会资本运动的中心3、简述商业银行资本金的构成及作用。商业银行的资本金除了包括股本、资本盈余、留存收益在内的所有者权益外，还包括一定比例的债务资本，如资本票据、债券等。商业银行的资本具有双重特点，根据《巴塞尔协议》，常将所有者权益称为一级资本和核心资本，而将长期债务称为二级资本和附属资本。（1）核心资本包括股本和盈余。（2）附属资本包

3、括若干种，通常有资本票据和债券两类。（3）还有一些其他来源如准备金等。一、股本：普通股、优先股——商业银行普通股和优先股是银行股东持有的主权证书。银行通过发放普通股和优先股所形成的资本是最基本、最稳定的银行资本。它属于银行的外源资本。普通股：一种主权证书。优先股：特性二、盈余：资本盈余、留存盈余——盈余也是银行资本的重要组成部分，这些资本并非为单一的外源资本，还包括了内源资本。由外源资本渠道形成的盈余称为资本盈余，而由内源资本渠道形成的盈余称为留存盈余。它们是权益资本。资本盈余：超缴资本和捐赠资本留存盈余：影响留存盈余大小的各种因素。三、债务资本：资本票据、债券——债务

4、资本是70年代起被西方发达国家的银行广泛使用的一种外源资本。这类资本被银行列作补充资本。债务资本也称为后期偿付债券。通常有资本票据和债券两类。四、其他来源：储备金——储备金是为了防止意外损失而从收益中提留的资金，包括资本准备金和放款与证券损失准备金。营业功能——开业的资本、公众信心、业务扩张保护功能——客户存款免受偶然损失的保障、银行经营安全的保证管理功能——外部监管部门对资本指标的要求、内部经营行为和资产负债结构的自我调节4、简述商业银行负债的作用P68（1）银行负债是商业银行吸收资金的主要来源，是银行经营的先决条件； （2）银行负债是保持银行流动性的手段； （3） 

5、银行负债是社会经济发展的强大推动力；（4）银行负债构成社会流通中的货币量；（5）负债是商业银行同社会各界联系的主要渠道。5、简述商业银行短期借款的渠道和管理重点。P86-90主要渠道：（一）同业借款，也称同业拆借，指的是金融机构之间的短期资金融通。（二）向中央银行借款，主要形式有两种：一是再贷款；二是再贴现。（三）转贴现，是指中央银行以外的投资人从在二级市场上购进票据的行为。（四）回购协议；（五）欧洲货币市场借款；（六）大面额存单。管理重点：（一）主动把握借款期限和金额，有计划地把借款到期时间和金额分散化，以减少流动性需要过于集中的压力；（二）尽量把借款到期时间和金额与

6、存款的增长规律相协调，把借款控制在自身承受能力允许的范围内，争取利用存款的增长来解决一部分借款的流动性需要；（三）通过多头拆借的办法将借款对象和金额分散化，力求形成一部分可以长期占用的借款余额；（四）正确统计借款到期的时机和金额，以便做到事先筹措资金，满足短期借款的流动性需要。6、简述现金资产的构成及主要作用。P100-102商业银行的现金资产一般包括：库存现金、在中央银行存款、存放同业存款、在途资金。库存现金是指商业银行保存在金库中的现钞和硬币。在中央银行存款是指商业银行存放在中央银行的资金，及存款准备金。存放同业存款是指商业银行存放在代理行和相关银行的存款。在途资金

7、也成托未达款，它是指本行通过对方银行向外地付款单位或个人收取的票据。 作用：（一）保持清偿力——商业银行资金构成与业务经营的特点决定了它所面临最大的风险主要来自清偿能力不足。因此,与一般企业相比,要求具有更强的支付能力，现金资产是一种流动性最强的资产，商业银行掌握适度的现金资产作为支付手段，就可避免支付能力不足的风险。（二）保持流动性——现金资产是扩展贷款业务的基础，一家商业银行能否增加贷款、能增多少贷款、什么时候增加贷款，取决于有无现金资资产、有多少现金资产、什么时候有现金资产。7、简述商业银行超额准备金需要量的影响因素及头寸调节方式？