fw商业银行声誉风险管理的国际借鉴与思考.doc

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1、商业银行声誉风险管理的国际借鉴与思考编者按：声誉风险管理已成为商业银行风险管理的重要组成部分。近年来，各国商业银行在声誉风险管理方面，有成功的经验也有失败的教训。2009年，银监会印发了《商业银行声誉风险管理指引》，引导商业银行有效管理声誉风险，完善全面风险管理体系，更好地维护金融消费权益。本文通过对声誉风险管理理论及国际金融机构声誉风险管理案例的分析，探寻声誉风险管理的一般规律和有效措施，为我国商业银行加强声誉风险管理提供借鉴和启发。一、国际商业银行声誉风险管理的基本做法（一）监管机构高度重视商业银行声誉风险监管。国际监管机构对声誉风险的认

2、识经历了逐步深入的过程。1997年巴塞尔新资本协议将声誉风险作为市场约束的组成部分；2009年1月，巴塞尔委员会新资本协议征求意见稿中明确将声誉风险列入第二支柱，指出银行应将声誉风险纳入其风险管理流程中，并在内部资本充足率评估和流动性应急预案中适当涵盖声誉风险。美国金融监管部门将声誉作为风险监管的重要组成部分，要求监管人员有效评估银行声誉状况，并指出声誉风险是监管者在风险评估中必须考虑的基本指标。英国、加拿大金融监管部门以及我国香港特别行政区金管局也要求金融机构将声誉风险管理作为有效风险管理架构的重要组成部分。（二）具有完善的声誉风险管理组织

3、结构。风险管理组织结构一般包括董事会、风险管理委员会、风险管理部门。董事会的职能是最终承担财务或股东权益减少等责任，防范、控制和处理银行所面临的风险；风险管理委员会隶属于董事会，其成员由银行内部和外部的经济金融专家构成，一般负责制定并修正银行的风险管理政策，以指导银行的各项业务活动稳健进行和所有员工的行为；风险管理部门隶属于管理委员会，行使日常的监督、衡量和评价量化风险的职责；稽核委员会通过内部稽核人员来保证已获批准的风险管理政策和规程得到有效执行，同时确保在银行的日常运营中内部控制也未被忽视，并向董事会和执行委员会报告，以便于执行委员会及时

4、采取措施解决问题；风险经理是风险管理与控制的一线人员，其职责是确保业务部门贯彻风险管理政策，并向风险管理职能部门提供日常报告，使风险管理职能部门与各个部门之间保持联系。（三）完善的声誉风险管理流程。Dr.LaureenRegan（美国宾西法尼亚大学沃顿商学院博士，现任美国坦普大学福克斯商学院助理教授）总结出声誉风险管理流程。他指出，声誉风险管理是一个动态的过程而非一个静态体系，包括：第一步，进行声誉风险管理策略规划。第二步，识别可能引起声誉风险的事件。第三步，评估风险并衡量其严重性。目前，国外进行声誉评价的方法主要是美国《财富》杂志使用的“财

5、富法”，该法采用创新、财务表现、员工素养、公司资产使用、长期投资价值、社会与环境责任、管理水平以及产品与服务等8项指标对企业声誉进行排序。第四步,缓减声誉风险带来的损失。第五步，沟通、监管及更新。这里的沟通并不是与客户和媒体的沟通，而是指公司内部的沟通，在声誉风险过后，企业内部应及时沟通，让全体员工了解如何维护和加强企业的声誉。（四）具有独立的声誉风险评级指标。在国外学者提出的关于声誉的定量分析技术中，较具代表性的是Harris-Fombrun（哈里斯一丰布兰）声誉指数模型，其理论基础是利益相关者理论。Harris和Fombrun两位学者总结

6、出20项声誉风险因子制成评估表，通过调查者对这些题项的打分，综合出各种利益相关者对公司的评价结果即声誉指数，从而进行相互比较。但Harris-Fombrun声誉指数模型能否为多数银行接受尚需进一步观察。总的来说，定性分析在声誉风险的评估中仍然占据主导地位，特别是对媒体报道进行系统全面的分析，正变得越来越重要，因为媒体报道直接影响利益相关者的感受和期望。（五）注重与媒体的适时沟通。合理运用媒体的社会地位能为商业银行缓减声誉风险。以东亚银行应对声誉风险为例，2009年9月22日，几则短信在东亚银行的客户间流传起来，其内容皆指出东亚银行因持有大量雷

7、曼兄弟债券出现财务困难，甚至提到东亚银行被政府接管。在事件发生的48小时内，东亚银行凭借其公关手腕平息了此次风波：24日下午东亚银行紧急召开记者会澄清，表示有足够的现金应对储户提款；接着，250上午，东亚银行总行和分行门口均贴出公告，以澄清谣言，也公布了东亚银行对雷曼兄弟及美国国际集团（AIG）的贷款余额；然后，香港金管局总裁任志刚也公开出面力挺东亚银行，他表示东亚银行的资产充足率为14%,远高于法定要求的8%,而资金流动比率也高达40%,以稳定客户的信心。东亚银行通过与媒体通力合作成功化解此次声誉风险，没有影响到东亚银行在中国内地的业务。二

8、、对中国商业银行加强声誉风险管理的启示（一）将声誉风险管理纳入商业银行风险管理体系。应将声誉风险管理纳入董事会日常议程，负责制定、执行和监管声誉风险管理方案和策略;