国际一流商业银行风险管理模式借鉴与思考.pdf

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1、国际一流商业银行风险管理模式的借鉴与思考1摘要风险管理体系是现代商业银行有效运行的基础，是提升银行价值、打造核心竞争力的保障。风险管理体制改革的目标是构建集中、垂直的风险管理体制和覆盖各类风险的全面风险管理体系，不断提升建立有效平衡风险与回报管理能力的商业银行的内控和运行机制。本文从风险管理组织架构、风险管理流程以及风险管理运行配套机制三个方面，对国际一流银行的风险管理模式作了简明介绍，并结合自己所在的中国建设银行的情况进行了分析。关键词:商业银行风险管理借鉴启示2目录摘要．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．

2、．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．Ⅰ一、国际一流商业银行的风险管理模式……………………………………..1（一）国际一流银行的风险管理组织架构…………………………………..1（二）国际一流银行的风险管理流程………………………………………..4（三）国际一流银行风险管理运行配套机制………………………………..6二、中国建设银行当前风险管理模式及所面临的外部竞争环境分析．．．．.6三、国际一流银行风险管理模式对建行风险管理体制改革的借鉴与启示..7（一）持续优化风险管理流程……………………………………………….

3、.8（二）完善风险管理运行配套机制……………………………………………8参考文献…………………………………………………………………………93国际一流商业银行风险管理模式的借鉴与思考风险管理体系是现代商业银行有效运行的基础，是提升银行价值创造力、打造核心竞争力的保障。风险管理体制改革的目标是构建集中、垂直的风险管理体制和覆盖各类风险的全面风险管理体系，不断提升建立有效平衡风险与回报管理能力的商业银行的内控和运行机制。一、国际一流商业银行的风险管理模式保持风险回报管理能力的先进性是国际一流商业银行（以下简称一流银行）获取竞争优势的关键所

4、在。本文拟从风险管理组织架构、风险管理流程以及风险管理运行配套机制三个方面，对国际一流银行的风险管理模式进行分析。（一）国际一流银行的风险管理组织架构1、美国银行风险管理组织架构美国银行在董事会下设置了多种专业性的风险管理委员会，通过专业化的委员会实现风险的集中管理。（如图1）：董事会首席执企业治理委执行委资产质量委审计委行官员会员会员会员会首席财全球风险业务部门风险资本委财务委主管主管员会员会务官披露委多种风资产信贷风险合规性和运员会险委员负债委员会营风险委员会委员会图1美国银行多层次的风险管理委员会美国银行在高管层设置了全球风

5、险官，在各业务单元和独立的风险管理部门也设置了风险主管，各类风险主管均向全球风险官直接汇报工作，全球风险官向首席执行官和董事会汇报工作，风险管理独立性很强（如图2）：4主席兼首席执行官全球风险主管合规全球财全球企全球个企业企业企业风险富与投业与投人与小市场信贷安全管理资管理资银行企业风风险风险服务官风险管风险管险管理管理管理管理理官理官官官官官图2美国银行风险管理组织结构图上述风险管理架构使美国银行在风险管理政策的执行过程中，形成了风险防御的“三道防线”（如图3）：CEOAudit首席执行官Committee审计委员会Busine

6、ssBusinessBusinessBusinessFirst业务单元主管Unit业务单元主管Unit业务单元主管Unit业务单元主管Unit第一条线LineExecutiveExecutiveExecutiveExecutiveFunctionalExecutives职能主管BusinessBusinessBusinessBusiness业务伙伴主Unit业务伙伴Unit业务伙伴Unit业务伙伴UnitSecondPartnerPartnerPartnerPartner第二条线LineExecutives管Executives主

7、管Executives主管Executives主管EnterpriseFunctions企业职能部门第三条线ThirdCorporateAudit公司审计部门Line图3美国银行风险防御的“三道防线”第一防御线：业务单元经理负责其部门内的所有风险管理，包括现有风险和潜在风险的管理；第二防御线：独立行使权利和功能的业务单元业务伙伴（例如，风险管理部、财务部、会计部、人力资源部、信息技术部等部门）与业务单元合作确定、评估和降低所有风险；第三防御线：审计部和信用审核部对管理层的控制进行独立的测试、验证和评估。2、花旗银行风险管理组织架构

8、花旗银行在组织结构上推行业务单元制，该行从集团和业务单元两个层面构建了垂直风险管理组织结构。（如图4）：5董事会主席首席执行官首席风险官风险架个人银行企业投投资风国际风私人银行构部风险部资银行险部险部和资产管风险部理风险部图4花旗银行风险管理组织结