莱宝高科内部控制鉴证报告.pdf

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1、深圳莱宝高科技股份有限公司内部控制鉴证报告目录页码一、内部控制鉴证报告1-2二、内部控制有效性的评估报告3-14三、附件1、审计机构营业执照及执业许可证复印件2、审计机构证券、期货相关业务许可证复印件关于深圳莱宝高科技股份有限公司内部控制鉴证报告深南专审报字【2010】第ZA063号深圳莱宝高科技股份有限公司全体股东：我们接受委托，对深圳莱宝高科技股份有限公司（以下简称“莱宝高科公司”）对2009年12月31日与财务报表相关的公司内部控制有效性的认定进行了鉴证。莱宝高科公司管理层的责任是建立健全内部控制并保持其有效性，我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对内部控制有效性发表鉴证意见。

2、我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号——历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括了解、测试和评价内部控制设计的合理性和执行的有效性，以及我们认为必要的其他程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。内部控制具有固有限制，存在由于错误或舞弊而导致错报发生和未被发现的可能性。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或降低对控制政策、程序遵循的程度，根据内部控制评价结果推测未来内部控制有效性具有一定的风险。我们认为，莱宝高

3、科公司于2009年12月31日在所有重大方面保持了按照财政部颁布的《企业内部控制基本规范》标准建立的与财务报表相关的、有效的内部控制。1本鉴证报告仅供莱宝高科公司年度报告披露之目的使用，不得用于任何其他目的。莱宝高科公司及其他第三者因不当使用本鉴证报告所造成的一切后果，与注册会计师及其所在的会计师事务所无关。深圳南方民和会计师事务所中国注册会计师谢军有限责任公司中国注册会计师刘霄中国深圳二〇一〇年三月二十五日2深圳莱宝高科技股份有限公司关于2009年度内部控制的自我评价报告为了保证深圳莱宝高科技股份有限公司（以下简称“公司”）经营管理合法合规，保护各项资产的安全性和完整性，保证会计

4、资料的真实性、合法性与完整性，提高经营效率和效果，促进企业实现发展战略。公司根据组织结构、资产结构、经营方式、外部环境等具体情况制定了一套较为完整的内部控制制度，成立了内部控制组织，配备了专业内部控制人员，并建立内部控制实施的激励约束机制，将实施内部控制的情况纳入绩效考评体系，促进内部控制的有效实施。这一内部控制体系将随着公司的发展而不断完善，现就公司的内部控制情况说明与自我评价如下：一、公司基本情况(一)公司简介公司名称：深圳莱宝高科技股份有限公司营业执照注册号：440301102851115注册地址：深圳市南山区高新技术产业园区朗山二路注册资本：人民币32,988.8万元法定代

5、表人：王亚俊(二)公司的行业性质、经营范围及主要产品或提供的劳务公司行业性质：电子元器件行业公司经营范围：生产经营彩色滤光片、触摸屏、镀膜导电玻璃及真空镀膜产品，开发相关技术设备并提供相应的技术咨询服务。液晶显示器件及电子产品的技术开发和销售；经营进出口业务；普通货运（《道路运输经营许可证》有效期至2011年7月1日止）；投资兴办实业（具体项目另行申报）。主要产品或提供的劳务：ITO导电玻璃、彩色滤光片、TFT-LCD空盒。(三)公司历史沿革公司经深圳市人民政府深函[2000]64号文和深圳市外商投资局深外资复[2000]B1553号文批准，以截止2000年5月31日业经中国注册会

6、计师验证的净资产折股本80,000,0003股，由深圳莱宝真空技术有限公司整体变更为股份有限公司；本公司以2003年12月31日总股本为基准，用未分配利润按每10股送2.5股的比例转增股本，转增后本公司股本为100,000,000股；2004年经股东大会决议通过，并经商务部商资批[2004]1949号文《商务部关于同意深圳莱宝高科技股份有限公司增资等事项的批复》批准，定向发行人民币普通股22,000,000股，变更后的本公司股本为122,000,000股；2006年6月，经股东大会通过，以2006年6月19日总股本为基准，用资本公积按每10股送2股的比例转增股本，转增后本公司股本为

7、146,400,000股。2006年12月，经中国证券监督管理委员会证监发行字[2006]161号文核准，公司向社会公众发行人民币普通股4880万股，每股面值1.00元，每股发行价20.00元，发行后本公司股本为195,200,000股。2007年3月，经股东大会通过，以2006年12月31日总股本195,200,000股为基数，按照每10股转增3股的比例进行资本公积金转增股本，转增后本公司股本为253,760,000股。2008年4月，经股东大会通过，以2007年1