宝德股份：内部控制鉴证报告

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1、西安宝德自动化股份有限公司内部控制鉴证报告致同会计师事务所（特殊普通合伙）目录内部控制鉴证报告关于2013年度内部控制自我评价报告1-11致同会计师事务所（特殊普通合伙）中国北京朝阳区建国门外大街22号赛特广场5层邮编100004电话+861085665588传真+861085665120www.grantthornton.cn内部控制鉴证报告致同专字（2014）第140ZA0912号西安宝德自动化股份有限公司全体股东：我们接受委托，鉴证了西安宝德自动化股份有限公司（以下简称宝德股份公司）董事会对2013年12月31日与财务报表相关的内部控制有效性的认定。宝德股份公司董事会的

2、责任是按照《企业内部控制基本规范》建立健全内部控制并保持其有效性，并确保后附的宝德股份公司《2013年度内部控制自我评价报告》真实、完整地反映宝德股份公司2013年12月31日与财务报表相关的内部控制。我们的责任是对宝德股份公司2013年12月31日与财务报表相关的内部控制有效性发表意见。我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号——历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证工作。在鉴证过程中，我们实施了包括了解、测试和评价与财务报表相关的内部控制设计的合理性和执行的有效性，以及我们认为必要的其他程序。我们相信，我们的鉴证为发表意见提供了合理的基础。内部

3、控制具有固有局限性，存在由于错误或舞弊而导致错报发生且未被发现的可能性。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或降低对控制政策和程序遵循的程度，根据内部控制鉴证结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。我们认为，宝德股份公司于2013年12月31日在所有重大方面有效地保持了按照《企业内部控制基本规范》建立的与财务报表相关的内部控制。本鉴证报告仅供宝德股份公司披露年度报告时使用，不得用作任何其他用途。致同会计师事务所中国注册会计师（特殊普通合伙）中国注册会计师中国·北京二Ｏ一四年四月九日西安宝德自动化股份有限公司2013年度内部控制评价报告西安宝德自动化股份有限公司全

4、体股东：根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称“企业内部控制规范体系”），结合西安宝德自动化股份有限公司（以下简称“公司”）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，公司对截至2013年12月31日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。一、重要声明按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告

5、内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。二、内部控制评价结论根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司不存在财务报告内部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按照

6、企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。截至2013年12月31日，公司在所有重大方面保持了有效的内部控制，不存在由于内部控制制度失控而使公司财产受到重大损失、或对财务报表产生重大影响并令其失真的情况。自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间，公司未发生影响内部控制有效性评价结论的因素。三、内部评价工作情况（一）、内部控制评价范围公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险领域。纳入评价范围的主

7、要单位包括公司本部、1家全资子公司、1家控股子公司，详情如下：序号类别名称基准日1公司本部西安宝德自动化股份有限公2013年12月31日司2全资子公司BrightAutomation,Inc.2013年12月31日3控股子公司西安宝德电气有限公司2013年10月31日纳入评价范围的主要业务和事项包括公司治理、组织结构、人力资源管理、企业文化、风险评估管理、子公司管理、关联交易管理、财务管理、募集资金管理，投资管理、对外担保、信息沟通管理、信息披露管理、投资者关系管理等；重点关注的高风险领域主要包括财务管