新大洲A内部控制鉴证报告.pdf

《新大洲A内部控制鉴证报告.pdf》由会员上传分享，免费在线阅读，更多相关内容在工程资料-天天文库。

1、新大洲控股股份有限公司内部控制鉴证报告二〇一〇年十二月三十一日(电话)TEL:(010)88356126(传真)FAX:(010)88354837(邮编)POSTCODE:100044(地址)ADDRESS:北京海淀区首体南路22号国兴大厦四层中准会计师事务所有限公司ZONZUNAccountingOfficeLtd._内部控制鉴证报告中准专审字（2011）第号新大洲控股股份有限公司全体股东：我们接受委托，对后附的新大洲控股股份有限公司（以下简称“贵公司”）截至2010年12月31日止的内部控制制度有效性的自我评价报告进行了鉴证。一、管理层对内部控制的责任按照国家有关法律法规的规定，设计

2、、实施和维护有效的内部控制，并评价其有效性是贵公司管理层的责任。二、注册会计师的责任我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对内部控制有效性发表鉴证意见。我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号—历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对贵公司内部控制自我评价报告是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括了解、测试和评价内部控制制度设计的完整性、合理性和执行的有效性，以及我们认为必要的其他程序。我们相信，我们获取的证据是充分、适当的，为发表意见提供了合理的基础。三、内部控制的固有局限性内部控制具有固有局限性，

3、因此，有些错误或舞弊已经发生且未被查出的情况是可能发生的。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或降低对控制政策、程序的遵循程度，根据内部控制鉴证结果推测未来内部控制有效性具有一定的风险。四、鉴证意见我们认为，贵公司管理层按照财政部颁布的《内部会计控制规范》及相关具体规范的控制标准于2010年12月31日在所有重大方面保持了与财务报表相关的有效的内部控制。本报告仅供贵公司向交易所报送内部控制有效性情况及年度报告披露时使用，不得用作任何其他目的。中准会计师事务所有限公司中国注册会计师：朱建清中国注册会计师：南海中国·北京二〇一一年四月二十七日新大洲控股股份有限公司2010年度内部

4、控制自我评价报告根据财政部、证监会等部门联合发布的《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制评价指引》、《年度报告准则》和深圳证券交易所《主板上市公司规范运作指引》的规定，为了进一步加强和规范公司内部控制，提高公司管理水平和风险防范能力，促进公司规范运作和健康可持续发展，保护投资者合法权益，保障公司资产安全，新大洲控股股份有限公司（以下简称“公司”）对截止2010年12月31日期间的内部控制制度及执行的有效性进行了全面自查。报告如下：一、综述：（一）公司内部控制的组织架构公司按照《公司法》、《证券法》和中国证监会有关上市公司的法律法规的要求，不断完善和规范公司内部控制组织架构，确保公司股东

5、大会、董事会、监事会等机构的规范运作，维护公司和投资者利益。公司内部控制架构由股东大会、董事会、监事会和经理组成，分别行使权力机构、决策机构、监督机构和执行机构的职能，运行情况良好。公司全体董事、监事、高级管理人员勤勉尽责，独立董事对公司重大决策事项在其专业领域里起到了咨询、建议之作用，并独立作出判断，很好地履行了职责。公司董事会、监事会共同对股东大会负责，经理对董事会负责。公司董事会下设了战略委员会、提名委员会、审计委员会和薪酬与考核委员会。股东大会、董事会、监事会之间形成了权责明确，相互制衡、相互协调、相辅相成的关系。1、股东大会根据《公司章程》的规定，股东大会是公司的权力机构，行使

6、公司最高权力，公司股东大会能够确保所有股东，特别是中小股东享有平等地位，确保所有股东能够充分行使自己的权利。海南新元投资有限公司为公司的第一大股东，其持有公司12.16%的股份。公司股东持股较为分散。年内公司召开了1次股东大会。2、董事会公司董事会由9名成员组成，现为9人，其中：独立董事3名。董事会对股东大会负责，召集股东大会并向股东大会报告工作，执行股东大会的决议，行使经营决策权，制定公司的基本管理制度。对公司内部控制体系的建立和监督负责，建立和完善内部控制的政策和方案，监督内部控制的执行。董事会秘书负责公司信息披露工作。3、监事会公司监事会由3名成员组成，监事会负责对董事、高级管理人

7、员执行公司职务的行为进行监督，检查公司财务，对董事会编制的公司定期报告进行审核并提出书面审核意见，提议召开临时股东大会并向股东大会提出提案等职权。4、经理公司设总裁1人，副总裁3人。由董事会聘任，向董事会负责，执行董事会决议，负责公司的日常经营管理工作。公司经营管理班子制定了具体的各项工作计划，并及时取得经营、财务信息，以对计划执行情况进行考核并对计划做出适当修订。公司明确了各高级管理人员的职责，并建立了与经营规模相适应的组织机构，