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1、股票代碼：5820日盛金融控股股份有限公司財務季報表民國九十二年及九十一年三月三十一日(內附會計師核閱報告)公司地址：台北市松江路68號8樓電 話：(02)2504-8888∼1∼目 錄項 目頁 次一、封 面1二、目 錄2三、會計師核閱報告3四、資產負債表4五、損益表5六、現金流量表6七、財務季報表附註(一)公司沿革7(二)重要會計政策之彙總說明及衡量基礎7~10(三)會計變動之理由及其影響10(四)重要會計科目之說明10~19(五)關係人交易19(六)質押之資產19(七)重大承諾事項及或有事項20~23(八)重大之災害損失2
2、3(九)重大之期後事項23(十)其 他24~28(十一)附註揭露事項1.重大交易事項相關資訊292.轉投資事業相關資訊30~373.大陸投資資訊37∼2∼日盛金融控股股份有限公司財務季報表會計師核閱報告日盛金融控股股份有限公司董事會 公鑒：日盛金融控股股份有限公司民國九十二年及九十一年三月三十一日之資產負債表，暨民國九十二年一月一日至三月三十一日及九十一年二月五日(轉換基準日)至三月三十一日之損益表及現金流量表，業經本會計師核閱竣事。上開財務季報表之編製係管理階層之責任，本會計師之責任則為根據核閱結果出具報告。本會計師係依照審計準則公報第三十六號
3、「財務報表之核閱」規劃並執行核閱工作。由於本會計師僅實施分析、比較與查詢，並未依照一般公認審計準則查核，故無法對上開財務季報表整體表示查核意見。如財務報表附註四.2所述，日盛金融控股股份有限公司採權益法評價之長期股權投資中有關日盛國際商業銀行股份有限公司於九十一年十一月七日出售不良債權損失，依金融機構合併法及台財融(三)字第0913000051號函規定分五年攤銷，未攤銷餘額帳列遞延費用。若日盛國際商業銀行股份有限公司當期全數認列該出售損失，於民國九十二年三月三十一日日盛金融控股股份有限公司將減少長期股權投資及增加累積虧損金額均為4,738,091仟
4、元，民國九十二年第一季稅後淨損應減少253,825仟元。依本會計師核閱結果，除上段所述不良債權出售損失予以遞延對民國九十二年第一季財務報表之影響外，並未發現第一段所述財務季報表在所有重大方面有違反一般公認會計原則而須作修正之情事。安侯建業會計師事務所會 計 師：會 計 師：證期會核准：(88)台財證(六)第18311號簽證文號民國九十二年四月十八日∼3∼僅經核閱，未依一般公認審計準則查核日盛金融控股股份有限公司資產負債表民國九十二年及九十一年三月三十一日單位：新台幣仟元92.3.3191.3.3192.3.3191.3.31資 產金 額%金 額%
5、負債及股東權益金 額%金 額%流動資產：流動負債：1100現金及約當現金(附註二及四.1)$4,196-$828-2102短期借款(附註四.4)$40,000-$209,80011190其他金融資產－流動(附註二)----2103應付商業本票(附註四.5)309,8032--1198遞延所得稅資產－流動12,000---2160應付所得稅(附註二及四.9)9,052---1250預付費用(附註)35---2190其他應付款項－關係人(附註五)1,119---16,231-828-2280其他流動負債381-342-長期投資： 負債合計360,35
6、52210,1421144102採權益法之長期投資(附註二、四.2及六)29,388,43610031,395,5971003110股本(附註四.6)21,947,6007521,947,600701470其他金融資產－非流動(附註二)----3210資本公積－發行溢價(附註四.6)10,061,5083410,061,50832固定資產：(附註二及四.3)3220資本公積－庫藏股票交易(附註四.6)2,026---1631租賃改良11,547---3260資本公積－長期投資18,395---1672預付設備款4,773---33XX累積盈虧(附註
7、四.7)(1,006,020)(4)501,92811681其他設備2,504---3420累積換算調整數(附註二及四.2)(7,850)-(250)-18,824---3510庫藏股票(附註二及四.6)(1,951,908)(7)(1,324,503)(4)15X9 減：累計折舊(1,341)---17,483--- 股東權益合計29,063,7519831,186,283991821存出保證金1,956---重大承諾事項及或有事項(附註七)資產總計$29,424,106100$31,396,425100負債及股東權益總計$29,424,10
8、6100$31,396,425100（請詳閱後附財務季報表附註，並請參閱安侯建業會計師事務所民國九十二年四月十八日會計師核
