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1、2882國泰金融控股股份有限公司財務報告民國九十四年度及民國九十三年度公司地址：台北市大安區仁愛路四段296號公司電話：(02)2708-76981財務報告目錄項目頁次一、封面1二、目錄2三、會計師查核報告3四、資產負債表4五、損益表5六、股東權益變動表6七、現金流量表7八、財務報表附註(一)公司沿革8(二)重要會計政策之彙總說明8-14(三)會計變動之理由及其影響14(四)重要會計科目之說明14-24(五)關係人交易24-26(六)質押之資產27(七)重大承諾事項及或有事項27(八)重大之災害損失27(九)重大之期後事項27(十)其他
2、27-34(十一)附註揭露事項1.重大交易事項相關資訊342.轉投資事業相關資訊343.大陸投資資訊35(十二)部門別財務資訊35(十三)子公司相關資訊54-108九、重要會計科目明細表109-121十、重要查核說明122-124十一、會計師複核報告125十二、其他揭露事項(一)業務126-127(二)市價、股利及股權分散情形127-129(三)重要財務資訊130-133(四)財務狀況及經營結果之檢討與分析134-136(五)會計師之資訊136-1382會計師查核報告國泰金融控股股份有限公司公鑒：國泰金融控股股份有限公司民國九十四年十二
3、月三十一日及民國九十三年十二月三十一日之資產負債表，暨民國九十四年一月一日至十二月三十一日及民國九十三年一月一日至十二月三十一日之損益表、股東權益變動表及現金流量表，業經本會計師查核竣事。上開財務報表之編製係管理階層之責任，本會計師之責任則為根據查核結果對上開財務報表表示意見。本會計師係依照一般公認審計準則暨會計師查核簽證財務報表規則規劃並執行查核工作，以合理確信財務報表有無重大不實表達。此項查核工作包括以抽查方式獲取財務報表所列金額及所揭露事項之查核證據、評估管理階層編製財務報表所採用之會計原則及所作之重大會計估計，暨評估財務報表整體
4、之表達。本會計師相信此項查核工作可對所表示之意見提供合理之依據。依本會計師之意見，第一段所述財務報表在所有重大方面係依照一般公認會計原則、證券發行人財務報告編製準則及金融控股公司財務報告編製準則編製，足以允當表達國泰金融控股股份有限公司民國九十四年十二月三十一日及民國九十三年十二月三十一日之財務狀況，暨民國九十四年一月一日至十二月三十一日及民國九十三年一月一日至十二月三十一日之經營成果與現金流量。國泰金融控股股份有限公司已編製民國九十四年度及民國九十三年度之合併財務報表，並經本會計師出具無保留意見之查核報告在案，備供參考。致遠會計師事務
5、所主管機關核准辦理公開發行公司財務報告查核簽證文號：金管證六字第0930133943號(80)台財證(一)第52342號徐榮煌會計師：戴興鉦中華民國九十五年一月二十七日3國泰金融控股股份有限公司資產負債表民國九十四年十二月三十一日及民國九十三年十二月三十一日單位：新台幣仟元94年12月31日93年12月31日94年12月31日93年12月31日代碼資產附註金額%金額%代碼負債及股東權益附註金額%金額%11XX流動資產21XX流動負債1100現金及約當現金二、四.1$10,448,4395.11$20,472,48310.222145應付
6、代收款$1,151-$761-1148應收退稅款589,3260.29589,3260.292147應付費用124,2680.0653,5460.031155應收利息45,5570.02293-2148應付稅款462,6980.23145,7140.071178其他應收款2,369,1201.16584,5940.292154應付股息紅利5,114-2,316-1198遞延所得稅資產--流動二、四.96,368-149,6980.082178其他應付款2,746,9631.34987,9000.5011XX小計13,458,8106.5
7、821,796,39410.8821XX小計3,340,1941.631,190,2370.6025XX長期附息負債14XX基金、長期投資及應收款二、四.22500應付公司債淨額二、四.313,405,1716.5623,774,56011.871441長期股權投資2517應計退休金負債二10,965-8,037-144101採權益法之長期投資188,168,64792.02178,515,16689.0925XX小計13,416,1366.5623,782,59711.87144102採成本法之長期投資100,0000.05100,0
8、000.051442備抵長期股權投資損失(68,263)(0.03)(110,435)(0.05)14XX小計188,200,38492.04178,504,73189.0928XX其他負債2800營業及負
