资源描述：
《国票金融控股股份有限公司及其子公司》由会员上传分享，免费在线阅读，更多相关内容在教育资源-天天文库。
1、國票金融控股股份有限公司及其子公司合併財務報表暨會計師查核報告民國九十四年度及九十三年度(股票代碼2889)公司地址：台北市南京東路二段167號4樓之1、10樓電話：(02)2515-4567～1～國票金融控股股份有限公司及其子公司民國九十四年度及九十三年度合併財務報表暨會計師查核報告目錄項目頁次一、封面1二、目錄2~3三、關係企業合併報告聲明書4四、會計師查核報告5五、合併資產負債表6~7六、合併損益表8七、合併股東權益變動表9八、合併現金流量表10~11九、合併財務報表附註(一)公司沿革12~13(二)重要會計政策
2、之彙總說明13~20(三)會計變動之理由及其影響20(四)重要會計科目之說明20~43(五)關係人交易44~51(六)質押之資產51(七)重大承諾事項及或有事項51~55(八)重大之災害損失55～3～項目頁次(九)重大之期後事項55(十)其他55~69(十一)附註揭露事項1.重大交易事項相關資訊70~712.轉投資事業相關資訊72~733.大陸投資資訊734.母子公司間業務關係及重要交易往來情形73(十二)部門別財務資訊73~74～3～國票金融控股股份有限公司關係企業合併財務報表聲明書本公司九十四年度(自九十四年一月一
3、日至十二月三十一日止)依「關係企業合併營業報告書關係企業合併財務報表及關係報告書編製準則」應納入編製關係企業合併財務報表之公司與依財務會計準則公報第七號應納入編製母子公司合併財務報表之公司均相同，且關係企業合併財務報表所應揭露相關資訊於前揭母子公司合併財務報表中均已揭露，爰不再另行編製關係企業合併財務報表。特此聲明公司名稱：國票金融控股股份有限公司負責人：劉維琪中華民國九十五年二月十七日～4～會計師查核報告(95)財審報字第05001032號國票金融控股股份有限公司公鑒：國票金融控股股份有限公司及其子公司民國九十四年及
4、九十三年十二月三十一日之合併資產負債表，暨民國九十四年及九十三年一月一日至十二月三十一日之合併損益表、合併股東權益變動表及合併現金流量表，業經本會計師查核竣事。上開合併財務報表之編製係管理階層之責任，本會計師之責任則為根據查核結果對上開合併財務報表表示意見。列入上開合併財務報表之子公司國票綜合證券股份有限公司及其子公司，其合併財務報表並未經本會計師查核，而係由其他會計師查核。因此，本會計師對上開合併財務報表所表示之意見中，有關國票綜合證券股份有限公司及其子公司合併財務報表所列之金額及其附註揭露，係依據其他會計師之查核報
5、告。國票綜合證券股份有限公司及其子公司民國九十四年及九十三年十二月三十一日之資產總額合計分別為15,011,161仟元及16,289,965仟元，占合併資產總額之6%及7%；民國九十四及九十三年度合併收入合計分別為1,729,365仟元及2,207,346仟元，占合併收入之21%及27%。本會計師係依照「會計師查核簽證金融業財務報表規則」及中華民國一般公認審計準則規劃並執行查核工作，以合理確信財務報表有無重大不實表達。此項查核工作包括以抽查方式獲取財務報表所列金額及所揭露事項之查核證據、評估管理階層編製財務報表所採用之
6、會計原則及所作之重大會計估計，暨評估財務報表整體之表達。本會計師相信此項查核工作及其他會計師之查核報告可對所表示之意見提供合理之依據。依本會計師之意見，基於本會計師之查核結果及其他會計師之查核報告，第一段所述合併財務報表在所有重大方面係依照「金融控股公司財務報告編製準則」及中華民國一般公認會計原則編製，足以允當達表國票金融控股股份有限公司及其子公司民國九十四年及九十三年十二月三十一日之財務狀況，暨民國九十四年及九十三年一月一日至十二月三十一日之經營成果與現金流量情形。資誠會計師事務所會計師：薛明玲曾惠瑾前財政部證期會：
7、(74)台財證(一)第12812號核准簽證文號：(79)台財證(一)第27815號中華民國九十五年二月十七日～5～國票金融控股股份有限公司及其子公司合併資產負債表民國94年及93年12月31日單位：新台幣仟元94年12月31日93年12月31日資產金額%金額%流動資產1100現金及約當現金(附註四(一)及五)$5,799,4482$1,931,13411113拆放銀行暨同業(附註四(二十)及五)5,560,00023,224,00011138短期投資(附註四(二)及五)971,010-1,076,000-1130營業票
8、券及債券-淨額(附註四(三))148,858,26759119,270,090551220附賣回票券及債券投資(附註四(四))25,192,0111025,918,642121206營業證券淨額-自營部(附註四(五))1,601,08512,168,21411207營業證券淨額-承銷部(附註四(六))18,016-61,910-1
