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1、國票金融控股股份有限公司及其子公司合併財務報告民國九十八年度及九十七年度(股票代碼2889)公司地址：台北市南京東路二段167號4樓之1、10樓電話：(02)2515-4567～1～國票金融控股股份有限公司及其子公司民國九十八年度及九十七年度合併財務報告目錄項目頁次一、封面1二、目錄2~3三、聲明書4四、會計師查核報告5五、合併資產負債表6六、合併損益表7七、合併股東權益變動表8八、合併現金流量表9九、合併財務報表附註(一)公司沿革10~11(二)重要會計政策之彙總說明11~17(三)會計變動之理由及其影響17(四)重要會計科目之說明18~41(五)關係人交易4
2、2~48(六)質押之資產48(七)重大承諾事項及或有事項48~50(八)重大之災害損失50～2～項目頁次(九)重大之期後事項50(十)其他51~79(十一)附註揭露事項80~851.重大交易事項相關資訊802.轉投資事業相關資訊81~823.大陸投資資訊824.子公司達新台幣一億元以上之關係人交易資訊825.母子公司間業務關係及重要交易往來情形83~85(十二)部門別財務資訊86十、重要會計科目明細表87~104～3～國票金融控股股份有限公司關係企業合併財務報表聲明書本公司民國九十八年度（自九十八年一月一日至九十八年十二月三十一日止）依「關係企業合併營業報告書關
3、係企業合併財務報表及關係報告書編製準則」應納入編製關係企業合併財務報表之公司與依財務會計準則公報第七號應納入編製母子公司合併財務報表之公司均相同，且關係企業合併財務報表所應揭露相關資訊於前揭母子公司合併財務報表中均已揭露，爰不再另行編製關係企業合併財務報表。特此聲明公司名稱：國票金融控股股份有限公司負責人：洪三雄中華民國九十九年三月四日～4～會計師查核報告(99)財審報字第09002956號國票金融控股股份有限公司公鑒：國票金融控股股份有限公司及其子公司民國九十八年及九十七年十二月三十一日之合併資產負債表，暨民國九十八年及九十七年一月一日至十二月三十一日之合併損
4、益表、合併股東權益變動表及合併現金流量表，業經本會計師查核竣事。上開合併財務報表之編製係管理階層之責任，本會計師之責任則為根據查核結果對上開合併財務報表表示意見。本會計師係依照「會計師查核簽證金融業財務報表規則」及中華民國一般公認審計準則規劃並執行查核工作，以合理確信財務報表有無重大不實表達。此項查核工作包括以抽查方式獲取財務報表所列金額及所揭露事項之查核證據、評估管理階層編製財務報表所採用之會計原則及所作之重大會計估計，暨評估財務報表整體之表達。本會計師相信此項查核工作可對所表示之意見提供合理之依據。依本會計師之意見，第一段所述合併財務報表在所有重大方面係依照
5、「金融控股公司財務報告編製準則」及中華民國一般公認會計原則編製，足以允當表達國票金融控股股份有限公司及其子公司民國九十八年及九十七年十二月三十一日之財務狀況，暨民國九十八年及九十七年一月一日至十二月三十一日之經營成果與現金流量情形。如合併財務報表附註四(十八)所述，國票金融控股股份有限公司之子公司國際票券金融股份有限公司估列民國九十七年度所得稅利益，較民國九十七年度實際營利事業所得稅結算申報少計，依證券交易法施行細則第6條第1項第2款之規定，據以調整合併財務報表民國九十八年度期初相關科目，使民國九十八年度之期初應收款項增加11,214仟元，期初應付款項減少30,
6、040仟元，期初待彌補虧損減少41,254仟元。資誠聯合會計師事務所黎昌州會計師黃金澤前財政部證券管理委員會核准簽證文號：(84)台財證(六)第13377號(78)台財證(一)第28496號中華民國九十九年三月四日～5～國票金融控股股份有限公司及其子公司合併資產負債表民國98年及97年12月31日單位：新台幣仟元98年12月31日97年12月31日變動98年12月31日97年12月31日變動金額金額百分比%金額金額百分比%資產負債及股東權益11000現金及約當現金(附註四(一))$1,167,822$3,747,155(69)21500央行及同業融資(附註四(二
7、))$12,475,000$8,566,0004611500存放央行及拆放銀行暨同業(附註四(二))1,490,089340,02033821600應付商業本票(附註四(十三))4,469,1801,537,65819112000公平價值變動列入損益之金融資產(附註四22000公平價值變動列入損益之金融負債(附註四(三))102,079,54581,614,70125(三))623,044710,024(12)12500附賣回票券及債券投資(附註四(四))848,1953,097,472(73)22500附買回票券及債券負債(附註四(四)及五13000備供出售金
8、融資產－淨額(附註四(五
