日盛国际产物保险代人股份有限公司财务报表.pdf

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1、日盛國際產物保險代理人股份有限公司財　務　報　表民國九十六年及九十五年十二月三十一日(內附會計師查核報告)公司地址：台北市南京東路二段139號8樓會　計　師　查核報告日盛國際產物保險代理人股份有限公司董事會　公鑒：日盛國際產物保險代理人股份有限公司民國九十六年及九十五年十二月三十一日之資產負債表，暨截至各該日止之民國九十六年及九十五年度之損益表、股東權益變動表及現金流量表，業經本會計師查核竣事。上開財務報表之編製係管理階層之責任，本會計師之責任則為根據查核結果對上開財務報表表示意見。本會計師係依照會計師查核簽證財務報表規則及一般公認審計準則規劃並執行查核工作，以合理確信財務報表有無

2、重大不實表達。此項查核工作包括以抽查方式獲取財務報表所列金額及所揭露事項之查核證據、評估管理階層編製財務報表所採用之會計原則及所作之重大會計估計，暨評估財務報表整體之表達。本會計師相信此項查核工作可對所表示之意見提供合理之依據。依本會計師之意見，第一段所述財務報表在所有重大方面係依照商業會計法及商業會計處理準則中與財務會計準則相關之規定及一般公認會計原則編製，足以允當表達日盛國際產物保險代理人股份有限公司民國九十六年及九十五年十二月三十一日之財務狀況，暨截至各該日止之民國九十六年及九十五年度之經營成果與現金流量。安侯建業會計師事務所會　計　師：民國九十七年一月十八日日盛國際產物保險

3、代理人股份有限公司資產負債表民國九十六年及九十五年十二月三十一日單位：新台幣元96.12.3195.12.3196.12.3195.12.31　資　　產金　　額％金　　額％負債及股東權益金　　額%金　　額%流動資產：流動負債：現金及約當現金(附註二、三(一)及四(二))$6,105,2118011,241,74575應付費用(附註三(三)及四(二))$1,357,098182,170,07115應收帳款淨額528,13573,400,02923應付所得稅(附註二(五)及(七))--1,645,19411其他流動資產613,619817,516-代收款417,8775616,7474

4、流動資產合計7,246,9659514,659,29098其他流動負債156,2012320,3992其他金融資產－非流動：流動負債合計1,931,176254,752,41132存出保證金194,7123195,3531負債合計1,931,176254,752,41132固定資產(附註二及三(二))：普通股股本(附註三(五))3,000,000393,000,00020辦公設備193,6903193,6901保留盈餘：租賃改良195,1733--法定盈餘公積1,052,21014370,9622388,8636193,6901累積盈餘(附註三(六))1,649,660226,81

5、2,48046減：累積折舊197,4944112,480-保留盈餘合計2,701,870367,183,44248固定資產淨額191,369281,2101股東權益合計5,701,8707510,183,44268資產總計$7,633,04610014,935,853100負債及股東權益總計$7,633,04610014,935,853100(請詳閱後附財務報表附註)負責人：經理人：主辦會計：日盛國際產物保險代理人股份有限公司損益表民國九十六年及九十五年一月一日至十二月三十一日單位:新台幣元96年度95年度金　　額％金　　額％營業收入$12,835,81710022,476,045

6、100營業成本(附註四(二))(8,027,152)(63)(10,685,223)(48)營業毛利4,808,6653711,790,82252營業費用(附註四(二))(2,903,666)(23)(2,742,943)(12)營業淨利1,904,999149,047,87940營業外收入及支出：利息收入(附註四(二))21,115-27,681-什項收入260,1072--什項支出--(1)-小計281,222227,680-稅前淨利2,186,221169,075,55940所得稅費用(附註二及三(七))536,56142,263,07910本期淨利$1,649,660126

7、,812,48030稅　前稅　後稅　前稅　後基本每股盈餘(元)$7.295.5030.2522.71(請詳閱後附財務報表附註)負責人：經理人：主辦會計：日盛國際產物保險代理人股份有限公司股東權益變動表民國九十六年及九十五年一月一日至十二月三十一日單位:新台幣元法定盈餘股　本公　　積累積盈餘合　　計民國九十五年一月一日期初餘額$3,000,000-3,709,6226,709,622提列法定盈餘公積-370,962(370,962)-發放現金股利--(3,335,321