勤股份有限公司财务季报表.pdf

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1、股票代碼：1437勤益股份有限公司財務季報表民國九十六年及九十五年三月三十一日(內附會計師核閱報告)公司地址：台北市忠孝東路四段320號9樓電　　　話：(02)2741-5000～1～目錄項　　　　　　　　目頁　次一、封　　面1二、目　　錄2三、會計師核閱報告3四、資產負債表4五、損益表5六、現金流量表6七、財務季報表附註(一)公司沿革7(二)重要會計政策之彙總說明7～11(三)會計變動之理由及其影響11～12(四)重要會計科目之說明12～26(五)關係人交易27～30(六)抵質押之資產30(七)重大承諾事項及或有事項31(八)重大之災害損失31(九)重大

2、之期後事項31(十)其　　他31(十一)附註揭露事項1.重大交易事項相關資訊32～342.轉投資事業相關資訊35～413.大陸投資資訊41(十二)部門別財務資訊41～2～會　計　師　核閱　報　告勤益股份有限公司董事會　公鑒：勤益股份有限公司民國九十六年及九十五年三月三十一日之資產負債表，暨截至各該日止之民國九十六年第一季及九十五年第一季之損益表及現金流量表，業經本會計師核閱竣事。上開財務季報表之編製係公司管理階層之責任，本會計師之責任則為根據核閱結果出具報告。除第三段所述者外，本會計師係依照審計準則公報第三十六號「財務報表之核閱」規劃並執行核閱工作。由於本

3、會計師僅實施分析、比較與查詢，並未依照我國一般公認審計準則查核，故無法對上開財務季報表整體表示查核意見。如財務季報表附註四(三)所述，勤益股份有限公司部份採權益法評價之長期股權投資，其民國九十六年及九十五年三月三十一日之餘額分別為1,001,513千元及1,928,255千元，暨相關之民國九十六年第一季及九十五年第一季認列之投資利益分別為14,184千元及24,231千元，係依據被投資公司同期間自行編製未經會計師核閱之財務季報表，以權益法評價計列。另，財務季報表附註十一中轉投資事業及大陸投資相關資訊係由被投資公司提供，本會計師未依第二段所述之核閱程序執行核

4、閱工作。依本會計師核閱結果，除第三段所述被投資公司之財務季報表、轉投資事業及大陸投資等相關資訊若經會計師核閱，對財務季報表可能有所調整之影響外，並未發現第一段所述財務季報表在所有重大方面有違反證券發行人財務報告編製準則、商業會計法、商業會計處理準則及我國一般公認會計原則而須作修正之情事。～3～如財務季報表附註三所述，勤益股份有限公司自民國九十五年一月一日起，首次適用財務會計準則公報第三十四號「金融商品之會計處理準則」及第三十六號「金融商品之表達與揭露」，依規定重新分類及依公平價值衡量期初金融資產，民國九十五年第一季認列之會計原則變動累積影響數為13,032

5、千元，稅後基本每股盈餘及稅後稀釋每股盈餘分別增加0.08元及0.06元。安侯建業會計師事務所呂莉莉會　計　師：關春修金管會核准：金管證六字第0940100754號簽證文號原證期會核：(88)台財證(六)第18311號准簽證文號民國九十六年四月二十三日～3-1～僅經核閱，未依一般公認審計準則查核勤益股份有限公司資產負債表民國九十六年及九十五年三月三十一日單位：新台幣千元96.3.3195.3.3196.3.3195.3.31　資　　產金　額%金　額%負債及股東權益金　額%金　額%11xx流動資產：21xx流動負債：1100現金及銀行存款$70,218145,

6、91012100短期借款(附註四(四)、五及六)$207,5795374,90191310公平價值變動列入損益之金融資產(附註三及四(一))67,426165,06022110應付短期票券(附註四(五))--29,96411120　應收票據淨額－減除備抵呆帳96年及95年分別為0元及2272一年內到期之長期借款(附註四(六)、五及六)--117,84631,309千元後之淨額83,227263,89322288應付租賃款－流動(附註七)16,593-16,280-1140　應收帳款淨額－減除備抵呆帳96年及95年分別為4,819千元2120應付票據(附註五

7、)97,272296,8732及10,555千元後之淨額(附註六)412,2888376,24292140應付帳款81,957260,90611180其他應收款－關係人(附註五)117,8873195,78942170應付費用(附註五及七)51,9801107,55021190其他金融資產－流動(附註六)5,173-40,28612224應付設備款12,025-22,76611210存貨(附註四(二))298,8906178,40842280其他流動負債2,293-17,980-1286遞延所得稅資產－流動(附註四(九))7,693-20,603-流動負債

8、合計469,69910845,066191298其他流動資產(附註