江海证券有限公司2009年度审计报告.pdf

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1、［右键单击上一行首，选择更新域键入公司名称］江海证券有限公司2009年度财务报表的审计报告天健正信审(2010)JR字第010005号天健正信会计师事务所所AscendaCertifiedPublicAccountants［右键单击上一行首，选择更新域键入公司名称］江海证券有限公司2009年度财务报表附注［右键单击上一行首，选择更新域键入单位简称］江海证券有限公司2009年度财务报表附注编制单位：江海证券有限公司金额单位：人民币元一、公司的基本情况江海证券有限公司（以下简称公司或本公司），原名江海证券经纪有限责任公司，成立于2003年12月，系经中国证券监督管理委员会证

2、监机构字[2003]240号文件《关于同意江海证券经纪有限责任公司开业的批复》批准，由原哈尔滨市国际信托投资公司证券营业部、哈尔滨市财政证券公司、哈尔滨市证券交易中心重组设立。注册资本109,390,000.00元，业经辽宁天健会计师事务所有限公司辽天证验字（2003）403号验资报告验证。2006年10月24日，经中国证券监督管理委员会证监机构字[2006]258号文件《关于江海证券经纪有限责任公司吸收合并天元证券经纪有限责任公司并增资扩股的批复》批准，公司以2006年5月31日为基准日，吸收合并原黑龙江省属天元证券经纪有限公司，并由哈尔滨投资集团有限责任公司增资货币

3、资金200,000,000.00元。本次吸收合并及增资扩股完成后，公司注册资本变更为320,766,200.00元，实收资本320,766,152.15元，上述资本变动业经北京永拓会计师事务所有限责任公司于2006年11月23日出具的京永验字[2006]第030号《验资报告》验证。2008年9月4日，经中国证券监督管理委员会证监许可[2008]1085号文件《关于核准江海证券经纪有限责任公司变更注册资本的批复》批准，公司增加注册资本人民币232,442,369.63元，由原股东哈尔滨投资集团有限责任公司、齐齐哈尔市财政局采用溢价方式出资，溢价比例为1：1.141，变更后

4、的注册资本为人民币553,208,521.78元。上述资本变动业经天健光华（北京）会计师事务所有限公司于2008年9月12日出具的天健光华验(2008)JR字第010003号《验资报告》验证。2009年3月20日，经中国证券监督管理委员会证监许可[2009]72号《关于核准江海证券经纪有限责任公司变更注册资本的批复》批准，公司增加注册资本人民币810,000,000.00元，由吉林亚泰（集团）股份有限公司、原股东黑龙江省大正投资集团有限责任公司采用溢价方式出资，溢价比例为1：1.6，变更后的注册资本为人民币1,363,208,521.78元。上述资本变动业经天健光华（北

5、京）会计师事务所有限公司于2009年3月23日出具的天健光华验(2009)综字第010005号《验资报告》验证。第1页江海证券有限公司2009年度财务报表附注根据哈尔滨市财政局2008年10月30日哈财金贸[2008]416号文件《哈尔滨市财政局关于同意哈尔滨经济开发投资公司将金融股权划拨给哈尔滨投资集团有限责任公司的批复》，同意哈尔滨经济开发投资公司将持有的江海证券经纪有限责任公司国有金融股权64,483,260.55股一次性划拨给哈尔滨投资集团有限责任公司。该项股权划拨行为由中国证券监督管理委员会黑龙江监管局2009年4月8日黑证监函[2009]21号文件《关于江海

6、证券经纪有限责任公司变更持有5%以下股权股东的无异议函》确认。2009年6月16日，经哈尔滨市工商行政管理局（哈）内资核准号：2301000906160006号《准予变更登记通知书》核准，公司名称变更为江海证券有限公司。2009年6月18日，公司取得了换发的注册号为230100100019556的企业法人营业执照。公司住所及本部地址：哈尔滨市香坊区赣水路56号；法定代表人：孙名扬。公司许可经营项目为按证券业务许可证从事证券代理业务（有效期至2012年6月25日）；证券自营，证券投资基金代销业务。一般经营项目为自有房屋租赁。公司已获中国证券监督管理委员会核准的业务资格：证

7、券经纪业务、证券投资基金代销业务、证券自营业务、证券投资咨询和证券承销业务；公司2009年度实际经营的业务：证券经纪业务、证券投资基金代销业务、证券自营业务。截止2009年12月31日，公司下设34家证券营业部，其中黑龙江省外设立9家营业部。截止2009年12月31日，公司共有1815名员工，其中：高级管理人员7人。二、公司主要会计政策、会计估计和前期差错（一）财务报表的编制基础公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则—基本准则》和其他各项具体会计准则、应用指南及准则解释的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报