拟上市公司尽职调查清单(券商).doc

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1、券商尽职调查材料清单一、公司简要情况1、公司最近经过年检的营业执照2、公司的组织机构及内部管理机构（最好用图表列示）3、公司章程，如公司为中外合资还要提供合资合同4、公司控股、参股公司以及合营企业的基本情况，包括名称、股东结构、最近一年的收入、利润、资产情况5、公司主要股东的基本情况（5％以上）（如果主要股东的股东是自然人，同时披露该自然人的情况）二、历史沿革请公司到工商局复印公司设立至今的全部工商登记备案材料。三、业务与技术情况调查1、描述公司的主营业务以及所处大行业和细分子行业，公司在细分子行业中的竞争地位或行业排名2、公司的主要产品品种以及主要产品的

2、生产能力3、公司产品的主要市场、市场占有率情况以及主要竞争对手情况4、最近三年公司生产所需前十种原材料（包括能源、动力等）及其供应商的情况，可参照下表序号原材料供应商采购金额采购单价采购量15、最近三年公司前十名销售客户情况序号销售客户产品销售金额销售单价销售量11、同行业竞争对手公司的竞争优势和劣势体现在那些方面2、对公司业务有重大意义的无形资产如土地、商标、技术专利、工业产权等的情况，提供相应的权属证书3、公司是否存在特许经营情况，如有请说明4、产品销售的主要方式及销售渠道、销售人员情况，公司的主要营销策略是什么？5、是否存在与母公司、子公司及其董事、

3、监事等其他高级管理人员个人之间的关联交易（包括供、产、销、服务、管理、资金融通等诸多方面的情况）。如有，说明关联交易的主要交易方、与本公司的关系、关联交易的金额、比例以及定价政策等方面的情况6、公司可能面对的主要经营风险及对策四、财务状况调查7、请提供按月或按季度2007年、2008年和2009年1-6月的增值税申报表和所得税申报表8、请提供公司2007年、2008年和2009年1-6月的资产负债表、损益表、现金流量表，并就下面的报表项目进行说明（1）按产品或者业务部门列示公司业务收入的构成，包括对应的成本和毛利率，如果存在收入10％以上（含10％）的主要

4、业务或主要产品，单独说明该业务或产品的收入以及对应的成本和毛利率（2）按客户列示公司业务收入的构成，列示占销售10％以上的客户，说明对该客户的销售收入以及在全部收入所占份额。（3）是否存在账龄在三年以上的大额应收或应付款项（科目包括应收账款、其他应收款、应付账款、其他应付款、预收账款、预付账款等），如有请说明客户以及金额和形成原因（4）是否存在长期投资，如果存在请详细说明长期投资的内容、金额等（5）是否存在无形资产，如果存在请详细说明其内容（6）其他报表项目期初期末变动超过30%的项目，请说明原因。3、公司最近三年的分配政策4、主要固定资产及其分布情况（列

5、示金额在1000万元以上的）可参照下表序号名称原值累计折旧所属部门15、是否存在对外担保（包括抵押），担保金额占公司总资产的比例以及被担保方的基本情况，是否存在未决诉讼或仲裁，败诉风险以及可能对公司的影响。是否还存在其他或有负债，如有，请详细说明6、公司目前的主要税种有哪些，执行的各项税率。7、公司2007年、2008年和2009年1-6月享受哪些税收优惠和财政补贴等优惠政策，详细说明五、公司的治理结构1、公司目前董事、监事和其他高级管理人员（包括财务总监、营销总监、主要技术骨干等）的基本简历2、最近三年董事会、总经理、监事会的人员组成是否发生，如果有，请

6、详细说明六、自主创新和成长性1、提供公司主要研发机构和研发人员以及近三年主要研发项目和研发成果的说明，并说明公司近三年业务成长以及未来业务发展与研发项目的关系。2、提供公司未来研发计划。3、提供公司未来业绩具备高成长性的因素说明。七、公司长远发展规划1、公司未来五年的发展计划。2、公司拟投资项目的简单介绍及原因，例如进行目前主要业务的生产能力扩展或者投资新的业务领域。