中国财务公司资金管理问题研究.pdf

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1、TheanalysisofmoneymanagementofChinafinancialcompany摘要中国经济的转型、金融服务实体经济是目前我们面临的重要课题。在中国的经济转型中，企业集团扮演着无法替代的角色。在服务以企业集团为代表的实体经济中，因为其行业特性，在所有金融机构中，财务公司的内在动能是最强烈的。通过关注财务公司，我们希望在解析这种金融与实体经济更紧密联系的模式中，寻找到一条更利于金融服务实体经济的方法。随着二十余年的发展，财务公司机构数量快速增加，整体实力不断壮大，业务规模稳步增长，在支持我国企业集团发展中

2、发挥的作用日益增强。本文从财务公司的资金管理入手，通过对财务公司2011-2013年度财务报表的数据统计分析，同时结合典型银行的财务报表进行比较分析，发现财务公司在资金来源、资金运用效率、经营效益、资本盈利能力方面与商业银行的资金管理存在差异，作者根据自身在银行、财务公司的工作经历，结合国内外相关文献和案例的比较分析，对财务公司资金管理问题背后的原因进行了剖析，并根据自身所学知识，提出了在实践和理论层面具有一定可操作性的改进性建议，以期对我国财务公司的资金管理问题提供在实践层面具有可操作价值的改善思路。关键词：财务公司,资金

3、管理，财务报表AbstractEconomictransformationofChinaandRealEconomyorientedfinancialserviceareofgreatimportanceinthetopicswecurrentlyconfront.IndustrycorporationsplayunreplaceablerolesinthecourseofChina'seconomictransforming.Duetoitsfeatures,financialCompanyhasintensiveinte

4、rnalmomentumtoserverealsectoreconomy,especiallyindustrialcorporations.Bystudyingfinancialcompanies,wehopetoanalyzethepatterninwhichfinancedevelopscloserrelationshipwiththerealsector,soastoreachmoresuccessfulpossiblemeansofhowfinancemayofferbetterservicetotherealeco

5、nomy.Inthepast20years,financialcompaniesembracedafastboomingandsteadyexpandingtimewithsubstantialbusinessgrowthaswellasbettersupporttoindustrycorporations.Thisthesisisgoingtoexploretheexistingproblemsinfinanceexploiting,capitalorganizationandincomestructurebyresear

6、chingthedefinitionandfunctionofFinancialCompanyaswellasthedifferencebetweenreal2011-2013AnnualFinancialReportandAFRmodels.Withexperienceinbankingandaccountingsystemandcorporalacademicreferencesbothfromdomesticandabroad,theauthorcarefullyanalyzedthepotentialreasonwh

7、yfinancialcompaniesmayencounterproblemsintheareasabove,andprovided,basedonprofessionalknowledge,practicallyandtheoreticallyfeasiblereformingsuggestions,soastocrystalizevaluableandconcretethoughtsforfinancialcompaniestoimprovefinancemanagement.Keywords:financialcomp

8、any,Moneymanagement,Financialreport目录第1章导论.......................................................................................................