财务公司资金管理的问题及对策研究

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1、财务公司资金管理的问题及对策研究【摘要】自我国加入世界贸易组织以后，国内企业集团的规模与数量迅速增长，在全球经济化与金融竞争激烈的形势下，对财务管理提出了更高的要求，财务公司实现了产融相结合的职能，并以对资金的管理作为主要核心，对于解决集团在进行规模化扩张过程中由于资金不足或是资金运用不够合理等问题十分有效，但是由于我国的财务公司发展时间较短，加之其自身较为特殊的企业组织形式，我国财务公罚在资金管理方面还存在着许多问题。本文首先概述了资金管理的有关内容与功能，分析我国财务公司的资金管理现状，重点研究其中存在的问题，进而提出有效的解决措施。【关键词】财务公司；资金管理;解决措施世界上

2、最早成立财务公司是在1716年的法国，至今已有百余年的历史，随着屮国加入世界贸易组织以后，在国际经济化与激烈金融竞争的形势下，财务公司的产生实现了产融相结合的功能，是一类为企业集团中各成员单位提供金融服务的非银行金融机构，而资金管理作为企业财务管理的核心内容，在财务公司中更有十分重要的作用。由于我国财务公司才刚刚发展起来，加Z受到许多环境的影响，目前我国财务公司的资金管理方面还存在着很大的不足，本文对资金管理做出概述，继而分析我国财务公司资金管理的现状，指出当前所面临的主要问题，进•步提出有效的解决措施。一、资金管理概述1、资金管理的内涵对于资金管理的理解冃前有两种，一种是指在固定

3、一段时间内对可活动资金等资源进行的调度，另一种则是指把所有可用的金融资源分配到各种资产中去，控制风险以获得稳定而长期的收益。那么资金管理在财务公司中，不但包括对自身所有资金的管理与运作，同时更多的是将集团整体资源统一进行运作与管理，是一种具有战略性意义的资金管理活动。、资金管理的功能首先，资金是一个企业生存与发展的根本所在，因此资金管理可以说是对企业能够正常运营的保障，财务公司作为一个主营资本的组织，所经营的资本规模通常较大，所以更加离不开资金的支持，而且对资金的管理要求也更高一些，在财务公司中，资金管理对公司的运营起着十分重要的作用。再者，财务公司通过资金管理使企业管理向集约化转

4、变，降低了集团公司的整体财务费用，进而提高了集团内部资金的使用效率，促进集团公司资产的统一管理，财务公司的成立就是为了集团服务的，通过一体化的管理将集团内部资源转化为各种市场价值，充分发挥自身的金融职能来对集团资金进行管理、配置与融通，既保证了企业集团在进行FI常生产经营屮的资金需要，又能满足企业集团长期扩张与发展的需要。二、我国财务公司资金管理现状冃前国内的财务公司大多是由一些大型企业集团出资成立的，为企业集团的管理方面服务，并由银监会对其业务方面进行监督，作为独立的企业法人进行核算、纳税与自负盈亏，同时也因其身份的特殊，使得其在对企业集团资金的集小管理方面具有很大的优越性，有效

5、的将集团成员单位的资金集合起来，促进资金的快速循环，从而大大降低了集团公司整体的财务费用。但是市于我国财务公司发展的时间还很短，因此，在许多集团企业的财务公司中对资金管理的意识还较为浅薄，同时要对集团中的小单位资金进行集中管理难度较大，有的财务公司对自身的定位不明确，只是简单的作为集团企业内部的一个资金运转机构，因此，在信息化管理方面的建设力度不够，导致获取的信息数据缺乏可靠性与及时性，另外，财务公司由于成立时间较短，一般进行融资的渠道较为单一，创新以及进一步拓展业务的能力更是右限，这些都严重的影响到我国财务公司的资金管理工作。三、我国财务公司资金管理中面临的问题1、资金管理制度不

6、完善现代许多财务公司都认识到了资金的重要性，但是部分管理者缺乏对资金时间价值观念与现金流量观的正确认识，不能充分利用财务分析方法进而制定较为详细的资金使用计划，在资金的运作上缺少科学性，这样很容易使财务公司陷入负债经营的恶性循环中，甚至可能直接导致财务公司的破产。另一方面，部分财务公司在事前缺乏一定的控制力度，又缺少对事屮的严格监督与控制制度，因此，导致事后控制只能是表面的一种形式，财务公司缺乏相关可行的资金管理制度是造成管理失控局面的一个主要原因，公司内部成员不能按照…定的规章制度，胡乱借款、担保并进行投资等操作，使财务方面出现较为混乱的现象。而月.很多财务公司还缺乏关于内部信息

7、的反馈制度，导致在发生沉淀资金时无法及时进行有效的处理，在如此多变的经济市场环境下，缺乏一定的应变能力，直接影响到财务公司的正常运营。、对资金的运用上存在缺陷国内有许多财务公司在使用资金的过程中，由于集团企业内部管理机构的多层次化对资金的分散占用与集屮管理存在着十分突出的矛盾，因次致使公司对资金的使用效率较低。再有，一些财务公司以各个部门为名头进行多次开户,将使公司对资金的控制产生缺失，发生严重的沉淀现象，同时，又可能为一些急需耍筹集的小额资金而困扰，导致公司总体资金