油田公司资金管理问题及对策

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1、油田公司资金管理问题及对策【摘要】资金管理问题是企业微观金融的核心，企业在不同阶段资金干预模式存在较大差并。对于处在上升期的延长石油B油山公司來讲,资金管理存在的渚多问题,本文有针对性的提出了解决方案。希里本文的研究能够为石汕企业资金管理提供借慕。【关键词】延长石油;B汕山公司：资金管理:对策—、公司简介延长石油集团有限公司是省属企业，拥有国内天然气开发和勘探的资质，延长石油集团有限公司涉及石油天然气勘探、开采、加工、运输销害、装备、工程建设、银行等众名领域。近年來，集团公司每年生产、加工、销售原油上千万吨，实现销估收入上千亿。

2、B油山公司隶屈延长石油集团有限公司，成立于1935年4月，位于陕西省延安市，是延长石油开发较早的油田之一。勘探区域主要延安市附近区域,勘探总而积约1.21万平方公里。生产原汕35万吨，生产天然气33万立方米。公司掖近几年发展呈现上升趋坍，但是伴随着企业规模扩大，设备更新换代，资金管理问题成为制约企业发展的瓶颈，本文针对延长石JillBilllIB公司资金管理展开研尤，分析并提出解决问題的对眾建议。二、延长石油B油田公司资金管理存在的问题（一）营运资金管理制度不完善延长石油B油IFI公司银行账户管理有序，但是对相应的账户缺乏监督和

3、管理。目前商业银行竟争比较激烈，为了获得客户资源，各大银行纷纷的争取有实力的国有企业合作设立账户，由于行政因素、公共关系等因素的影响，B油田公司在各大银行设立账户，更有共者一家银行的儿个网点分别开设账户，有些网点由于特殊关系因素，距离较远，开设的账户给企业财务带來谐名不便，无形中B汕川公司资金被分散了，公司筹备资金时需要到不同银行转账，一定程度上增加了时间成本，带來诸多不便。举个简单•的例子说明：忖询资金采用的是7天通知存款，利息年利率一般是3.35亂山于银行的资金跨行支付，或跨地区支付需要跨天或者是跨工作日，导致资金到账时间较

4、晚。银行当夭到账不算利息，当天划转也不算利息，所以一旦资金动用要损失2天或4天利息。如果汕田帮银行揽储1个亿的存款，2天的利息即7400元，4夭的利息为14800元，如果一个月，我们额外划转资金流最是5个亿，那么一个月耍承担3.7万元的无谓损失,一年下來近50万元，相当于十儿个油田工人一年工资。（二）专项管理资金需耍加强延长石油B油田公司作为国有企业，受财政部门扶持和帮助，在汕田改造方面、项目发展，下岗职工补贴等方面政府给予了一定的优患，财政和省级拨款占到流动资金的三分Z—，公司对该部门巨额资金的管理比枚保守，按照集团公司的耍求

5、和对专项资金的管理条例，所有的省级财政资金耍专款专用，该部分资金严格与经营资金区别对待，即使公司举债，也不会占用公司的专项资金，省政府在专项资金到付情况-般采取-次性到位分批支付，偶尔也存在跨年支付，企业账户上有一定数量的闲冒资金，银行利息较低，因此，在B油田公可资产负债农上出现借款和贷款双窩的现彖，导致财务费用增加，为了年底员工发工资和奖金，公司现金紧张的情况下，不得不银行乐兑汇票贴现，贴现成本牧奇，增加了B油田公司的财务负担。（三）投资监管缺失投资决策是企业管理的車耍环节，决策失误可能会导致企业陷入内忧外想的困境，相反，成功

6、的决策方案使企业走上快速发展的轨道，因此，投资正确性对企业來说是至关M要的，投资决策的过程往往决定了决策者的综介索质，决策者的索质也会影响投资系统及运行水平。重大项目的投资，决策者除了需要把聲行业的变化趋势外，仍需要对把控项n发展前景、了解行业外投资的行情，但是在实际礫作中存在严車的委托代理问题，决策者更多考虑到部门利益导致公司利益受损。管理者和公司的利益可能存在冲突，如B汕田公司在采购设备，购买固定资产的时希里质虽过硬的商品，对企业的适用性和技术性问題考虑较少。比如B汕田公司，当初购买徳国最好的设备，但人员、技术滞后造成了大疑

7、的“经济剩余”，市场认可度不高，产品销吿并不好。B油田公司推广低污染机械化采油，花费巨额资金，购买最好的综采设备，打若科学化、机械化的旗号，大肆旗鼓地宜传，但由于地质条件复杂，汕层薄、断层多，结构不稳定，加上机器的搬运十分困难，导致机械化综采难以进行，域后成了面子工程。（以）缺少避税意识般近几年受宠观经济走势低迷的影响，B油田公司产能过剩，集团公司统一调度等多方面原因，导致B油山公司资金压力较大。石油企业耗能比较高，属于污染性行业，国家课税比较重，税收成本较高，延长石汕B汕田公司屈于省属国企，国有企业是纳税的主休，交给国家的税款

8、犹如从左口袋放在右口袋，因此，目前延长石油B油田公司避税的观念模糊，某些领导共至认为多缴纳税收是企业的荣誉，一度纳税总额成为企业领导的政绩工程，成为领导者业绩考核的重要指标，但是从企业管理的角度來讲，多交税.会加大企业的成本，降低企业的盈利能力，从长远來看，对企