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时间:2020-03-03
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1、日常报销制度范文 日常报销制度(试行)为加强财务管理,提高办公效率,根据国家有关法律法令,相关财务规章制度及本公司实际情况,特制定本制度。 一、报销时间每周 二、四下午为日常报销日。 (特事特办)。 二、报销程序日常报销指各项经济业务发生后,取得合法有效的原始凭证,到财务部的报帐手续。 如合同(工程)款项报销、采购款项报销、日常费用报销等。 1、各项支出发生后,报销人应依据合法有效的原始凭证,填妥《支出凭单》,将支出说明填列清楚,由经手人签字,经部门负责人、公司领导批准后,方可报销。 对没有合法凭证、手续不健全的业务,不予报销。 2、为了准确划分费
2、用项目,填制《支出凭单》时,遇多项费用一同报销时,应分别填列。 如XX业务XX费XX元,票据XX张;(另起一行)XX业务XX费XX元,票据XX张;(另起一行)。 最后填妥合计金额大小写。 对填列不清、不符合标准的,财务有权纠正,对不符合规定的,财务有权拒绝报销。 3、多项费用、多张发票一同报帐时,应用粘贴页将发票粘贴整齐,以便核算。 4、若有请款在先时,应协同财务人员核销往来款项。 5、若实际付款金额超过请款预算时,应对超支部分作出说明,经各级领导审核批准后,核销往来款项。 三、请款程序请款指各部门根据公司领导审核批准的费用支出预算,向财务部请领的业务
3、款项。 如合同(工程)予付款、采购借款、差旅费借款等。 1、请款人应首先填妥《请款单》,按公司规定完成审批手续后,方可到财务部领取相应款项。 2、领取支票时,应协同出纳员在支票上填妥付款日期、付款限额,有准确支付金额时,应填妥实付金额,并在《支票登记簿》上签字登记。 3、领取现金时,应与出纳员当面点清。 四、审批权限 1、单项业务支出5,000.00元以下的,由办公室主任、财务经理审核,总经理审批。 2、单项业务支出超过5,000.00元的,由办公室主任、财务经理审核,需由总经理和董事长共同审批。 为保证公司财产的安全有效和各业务项目的顺利进行,各部
4、门应及时上报费用支出预算,财务部根据领导批准执行的预算报告,视资金情况安排支付进度。 本制度配合公司各项费用开支标准一并实施。 xx年1月10日。 内容仅供参考
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