日常报销制度范文.doc

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1、日常报销制度范文　　日常报销制度（试行）为加强财务管理，提高办公效率，根据国家有关法律法令，相关财务规章制度及本公司实际情况，特制定本制度。　　一、报销时间每周　　二、四下午为日常报销日。　　（特事特办）。　　二、报销程序日常报销指各项经济业务发生后，取得合法有效的原始凭证，到财务部的报帐手续。　　如合同（工程）款项报销、采购款项报销、日常费用报销等。　　1、各项支出发生后，报销人应依据合法有效的原始凭证，填妥《支出凭单》，将支出说明填列清楚，由经手人签字，经部门负责人、公司领导批准后，方可报销。　　对没有合法凭证、手续不健全的业务，不予报销。　　2、为了准确划分费

2、用项目，填制《支出凭单》时，遇多项费用一同报销时，应分别填列。　　如XX业务XX费XX元，票据XX张；（另起一行）XX业务XX费XX元，票据XX张；（另起一行）。　　最后填妥合计金额大小写。　　对填列不清、不符合标准的，财务有权纠正，对不符合规定的，财务有权拒绝报销。　　3、多项费用、多张发票一同报帐时，应用粘贴页将发票粘贴整齐，以便核算。　　4、若有请款在先时，应协同财务人员核销往来款项。　　5、若实际付款金额超过请款预算时，应对超支部分作出说明，经各级领导审核批准后，核销往来款项。　　三、请款程序请款指各部门根据公司领导审核批准的费用支出预算，向财务部请领的业务

3、款项。　　如合同（工程）予付款、采购借款、差旅费借款等。　　1、请款人应首先填妥《请款单》，按公司规定完成审批手续后，方可到财务部领取相应款项。　　2、领取支票时，应协同出纳员在支票上填妥付款日期、付款限额，有准确支付金额时，应填妥实付金额，并在《支票登记簿》上签字登记。　　3、领取现金时，应与出纳员当面点清。　　四、审批权限　　1、单项业务支出5,000.00元以下的，由办公室主任、财务经理审核，总经理审批。　　2、单项业务支出超过5,000.00元的，由办公室主任、财务经理审核，需由总经理和董事长共同审批。　　为保证公司财产的安全有效和各业务项目的顺利进行，各部

4、门应及时上报费用支出预算，财务部根据领导批准执行的预算报告，视资金情况安排支付进度。　　本制度配合公司各项费用开支标准一并实施。　　xx年1月10日。　　　　内容仅供参考