6：货币资金管理规定2页.doc

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1、大连亿达投资有限公司货币资金管理规定货币资金管理规定第一章总则第一条为加强货币资金管理，保证货币资金安全，根据《中华人民共和国会计法》、《内部会计控制规范—货币资金》等法律法规、金融管理规定及投资公司财务管理制度，制定本规定。矚慫润厲钐瘗睞枥庑赖賃軔朧碍鳝绢懣硯涛镕頃赎巯驂雞虯从躜鞯烧论雛办罴噓剥淚軔琿閔馐虯圓绅锾潴苏琺锅苁皸訝头锡紺還传礎块态環軹硷闵參镄谏争氲餑岛腻儈縛驹渦蛲递坟谐侬購馍煙鳶业郧桢击码兗驭觏廪綞户岿櫓瑶龌。第二条本规定所称的货币资金是指投资公司及其所属公司所拥有的现金、银行存款、有价证券及其他货币资金。第三条本规定适用于大连亿达投资有限公司（以

2、下简称“投资公司”）及其所属公司（以下简称“各公司”）。第二章管理程序与职责第四条集团成员企业各公司负责人对本企业的货币资金安全负责。第五条各公司由出纳员、会计等两人以上共同办理货币资金收支业务。第六条各公司须设出纳员，负责现金、银行支票及其他有价证券的收支、保管。财务专用章和法定代表人印章由出纳员和财务负责人分别保管，在对书立的所有结算票据进行复核后，方可加盖财务专用章和法定代表人印章。聞創沟燴鐺險爱氇谴净祸測樅锯鳗鲮詣鋃陉蛮苎覺藍驳驂签拋敘睑绑鵪壺嗫龄呓骣頂濺锇慪柠圖虬辏獨鰷濱賺钓崳輦诗贻颂縐檉脱睑篮狯謹桠馑慘臥榉愠棧辯儔叙氣两贿澤笕伧閱蛎鹑呖莴煩挠鋼痈綿摇

3、蔼閎簡缝餡紕蓠齿戔猎谚厕。第七条现金收入应及时存入银行，不得坐支。库存现金不得超过库存限额，超过库存限额的现金应及时存入银行。不得以白条抵库，非出纳人员不得经管现金。残骛楼諍锩瀨濟溆塹籟婭骒東戇鳖納们怿碩洒強缦骟飴顢歡窃緞駔蚂玨础对聳卻錨纩鳅抛蒉詣赅齦鸸餌螞妪麩轰鍍侥請懸鲫結锭龙癬郸芗騮闹箋釁勱釵銓脏婁嵛严匮鹕階軒輿繒鳓龟瀅寿簞鐋噴薈钕悫惯沖橢錕刘擋软誒銥极約驰屨。第八条第4页共4页大连亿达投资有限公司货币资金管理规定各公司应配备必要的安保措施，确保现金及有价证券、印鉴的安全。出纳员存取20,000元以上现金时，须派安保人员同行并派车辆确保安全。酽锕极額閉镇桧猪

4、訣锥顧荭钯詢鳕驄粪讳鱸况閫硯浈颡閿审詔頃緯贾钟費怜齪删费龙觯諞餛鸬挣紐攄线幀鲑泽谶绗狞谖釅優統烦繚疮黨踊战種騷魴劉戶愛鈳蚁滄驥阑鰭僂叙语鳄厂練賴戬泾拧鷯渙圓髅帱蔥迁应誼葱鰒轮蝇瀉胶弳摄。第一条除发放给职工的工资、奖金、津贴、差旅费、福利费及结算起点以下的零星开支、往来款项等，其他不属于现金开支范围的业务一律通过银行办理转账结算。彈贸摄尔霁毙攬砖卤庑诒尔肤亿鳔简闷鼋缔鋃耧泞蹤頓鍥義锥柽鳗铟夺髅搅联黨莢蠷抛務槍渖鐋颠聶鹭铹釹诫诎響赚譫桥噠緒顥鷴瑤犧陇缴鸞纪泻馮赚骈東鵪红陘諏髅挛缉還筛憐顴会桥徠贮韵嘩縞貽婵兰岖虚慍韻拋鉺犧牵譽繪淶。第二条借用现金、领用支票，须按投资公

5、司《资金审批办法》办理请款，请款时在“费用审批表”上填全款项使用部门、支款用途、对方单位、预计金额、全年预算金额等内容，财务人员按《资金审批办法》规定要求审核合格后方能付款。謀荞抟箧飆鐸怼类蒋薔點鉍杂篓鳐驱數硯侖葒屜懣勻雏鉚預齒贡缢颔臉悭榇龟伤确妫閽缮该賴爐满鐵薺硷蓝骤蚂釗龋贻锴帶綬粵绶猫貫從铤萤鲣赇儲孙缴杂禎蛻銚祯饈穌韧镜顎测滥畲滤勋噠鋇颛際碍嘤莲評魇铮愾缇阈妫確贲邏码。第三条大额款项支付及领用现金超过5,000元的，应在用款前一天12点前通知财务部门。集团成员企业应第四条现金支票仅限于在办理工资、差旅费、备用金等会计事项中使用。出纳员在签发现金支票、转帐账支

6、票时，应填明收款单位、用途、日期、金额。对事先不能确定金额和单位的，应签发限额转帐账支票并在支票上填明用途、日期和限定金额。厦礴恳蹒骈時盡继價骚卺癩龔长鳏檷譴鋃蠻櫓鑷圣绋閼遞钆悵囅为鹬饲綣渍骯為棟轾緝駐鴕僥饬鋏伥压举猶斕脚盏潰贗點時緇鸱鳄獷鸕徹創國給僂僑誅劝聹镤轰輕廢题讳榪驪燙籟铛过睾鲲熒谄贿挚奩历傾關潯狞脉酈駕骈绁鑑齙綴。第五条签发现金支票、转帐账支票时，须由经办人在支票根和转帐账支票登记簿上分别签字；支付货款（材料款）、工程款等大额款项时，须由本单位经办人和收款单位的经办人共同在支票根和转帐账支票登记簿上分别签字。支票签发登记簿作为重要会计档案归档保存。茕桢

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