风险管理精选公式

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1、收益率绝对收益二期末资产价值总额-期初投入的资金总额百分比收益率二（期末资产价值+资产持有期现金收益-期初投资额）/期初投资额预期收益率E（R）=pl*rl+p2*r2+pn*rn盈利能力销售毛利率二（销售收入-销售成木）/销售收入销售净利率二净利润/销售收入资产净利率（总资产报酬率）二净利润/［（期末资产总额+期初资产总额）/2］净资产收益率（权益报酬率）二净利润/［（期初所有者权益合计+期末所有者权益合计）/2］总资产收益率二净利润/平均总资产二（净利润/销售收入）*（销售收入/平均总资产）效率比率（营运能力）存货周转率二产品销售成本/［（期初存货+期末存货）/2］存货周转天数二3

2、60/存货周转率应收账款周转率二销售收入/［（期初应收账款+期末应收账款）/2］流动资产周转率二销售收入/［（期初流动资产+期末流动资产）/2］总资产周转率二销售收入/［（期初资产总额+期末资产总额）/2］资产回报率（R0A）=［税后损益+利息费用*（1-税率）］/平均资产总额权益收益率（R0E）=税后损益/平均股东权益净额杠杆比率（偿债能力）资产负债率二负债总额/资产总额有形净值债务率二［负债总额/（股东权益-无形资产净值）］利息偿付比率（利息保障倍数）二（税前净利润+利息费用）/利息费用二（经营活动现金流量+利息费用+所得税）/利息费用二［（净利润+折旧+无形资产摊销）+利息费用+

3、所得税］/利息费用其中分了为息税前收入（Ebitda）流动比率流动比率二流动资产/流动负债速动比率二速动资产/流动负债其中：速动资产二流动资产-存货二流动资产-存货-预付账款-待摊费用信用风险违约概率1-PPl(l+K1)+(1-P1)*(1+K1)*风险资产的冋收率=l+il贷款存活率二(1-1%)*(1-2%)*(1-3%)=94.1%,则累计死亡率为1-9.1%二5.9%违约风险暴露包括已使用的授信余额，应收未收利息，未使用授信额度的预期提取数量以及可能发生的费用违约损失率(LGD)二1-回收率二1-(回收金额-回收成本)/违约风险暴霜风险监测的主要指标预期损失率二预期损失/资产

4、风险暴露单一客户贷款集中度二最大一家客户贷款总额/资木净额贷款损失充足率二贷款实际计提准备/贷款应提准备限额管理最高债务承受额二所有者权益*杠杆系数以资本表示的组合限额二资本*资本分配权重贷款最低定价二(资金成木+经营成+风险成木+资木成木)/贷款额资金成木二债务成木+股权成木经营成木二日常成木+税收成木风险成本二预期损失二违约概率*违约损失率*违约风险暴露资本成本二经济成本*股东最低资本回报率信用价差二贷款或证券收益率-相应的无风险收益率风险加权资产(RWA)二风险权重*违约风险暴露预期损失(EL)二违约概率(PD)*违约风险暴露(EAD)*违约损失率(LGD)市场风险即期净敞口头寸

5、二即期资产-即期负债远期净敞口头寸二远期买入-远期卖出远期净敞口头寸二远期买入-远期卖出总敞口头寸二多头-空头累计总敞口头寸二多头+空头短边法多头与空头绝对值人的久期公式AP=-P*D*Ay/(1+y)久期缺口二资产平均加权久期-（总负债/总资产）*负债加权平均久期缺口为正值则市场利率与市场价值成反比绝大部分时候为正值市场风险计量缺口分析，利率变动对当期收益影响缺口二利率敏感资产-利率敏感负债+表外业务头寸正缺口，资产敏感型缺口，利率与银行净利息收入成正比负缺口，负债敏感型缺口，利率与银行净利息收入成反比久期分析利率变动对整休经济价值的影响市场风险监管资本二（最低乘数因子+附加因子）*

6、VarRAROC年化二(1+RAROCt)250/t-l经济增加值（EVA）二税后净利润-资木成木二税后净利润-经济成木*资本预期收益率=（RAROC-资木预期收益率）*经济资木操作风险B系数18%的有：公司金融，交易和销售，支付和结算，其他业务15%的有：商业银行，代理服务，12%的有：零售银行，资产管理，零售经纪净利息收入二利息收入-利息支岀净非利息收入二手续费+净交易损益+证券投资净损益+其他营业收入总收入二利息收入+净非利息收入替代标准法零售银行业务监管资本二3.5%*前三年零售银行条线贷款余额平均数*12%流动性风险法定流动资产负债比率25%,一级流动资产（7天内变现）比率在

7、15%之上，7日内错配金额不超过总负债的10%,1个月的不超过20%三性：安全性，流动性，效益性流动性风险常用指标现金头寸指标二（现金头寸+应收存款）/总资产（指标高，流动性好）核心存款指标二核心存款/总资产（比率高，流动性好）贷款总额与总资产比率二贷款总额/总资产（比率高，流动性差）贷款总额与核心存款比率二贷款总额/核心存款（比率小，流动性高）流动资产与总资产比率二流动资产/总资产（比率高，流动性高）易变负债与总资产的比率二易变负债/总资产（