電力企業資金精細化管理策略

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1、電力企業資金精細化管理策略在當前全社會努力開展構建和諧社會的大背景下，面對“十一五”發展規劃，供電企業迎來瞭新的發展機遇，同時也面臨著嚴峻的經營形勢。如何用科學發展觀指導供電企業開展資金精細化管理，使其為自身發展提供強有力的資金支撐，進而促進企業的長遠發展和科學管理，是一項積極而有意義的任務。筆者結合所在單位開展資金精細化管理的若幹經驗，對管理理念、管理辦法等展開論述一、以人為本，創新管理理念以往開展的資金管理，預算管理制度不健全，資金使用金額往往隻能以“大概多少”等進行安排；而且到瞭期末，財務人員常為資金收支平

2、衡進行大量的工作，既浪費時間，又大大降低瞭資金的使用效率。為瞭彌補現有缺陷，整個電力系統開展瞭精細化管理活動。精細化管理作為適應集約化和規模化生產方式出現的一種管理模式，強調目標細分、任務細分、流程細分，實施精確計劃、精確決策、精確考核。資金的精細化管理要求企業從根本上改變過去松散的資金歸口方式，開展以人為本的新型資金管理模式。為此，公司進行瞭大量的工作首先，充分認識到員工在管理變革中發揮的作用，要求所有財務人員加強學習，熟悉各類財經制度和政策法規，在財經政策范圍內創造性地開展工作。其中，重點又以職稱考試為導向，

3、以業務需求為目的，不斷提升員工工作興趣；並且從中選出一批骨幹，集中強化培訓，參加省公司財會知識大賽，激勵員工自覺提升個人素質其次，啟動“創建學習型班組，爭當知識型員工”主題活動,並將此作為提高員工素質的一項長期工作。鼓勵廣大財務人員調整知識結構，拓展自己的知識領域，做“復合型”財務管理人員。深入生産第一線，向工程師、野外作業人員請教，把資金管理貫穿到生產經營的每一個環節；不斷提升對資金使用問題綜合分析的能力，培養良好的風險管理意識和一定的回避風險技能二、有法可依，完善資金管理辦法為更好地開展資金精細化管理，使財務

4、人員增強資金管理的危機感和緊迫感，重新梳理和制定相應的規章制度。文件下發到企業各基層單位，務必按照要求嚴格執行。具體工作包括如下內容:（一）對供電局現有財務制度進行梳理。有標準才能執行到位，沒有標準就為執行者埋下瞭執行不到位的隱患。開展精細化管理，首要任務是對過時的或不精細的制度進行全面、完善的修訂。在征求各方面意見的基礎上，公司相繼出臺瞭《全面預算管理辦法》、《局業務招待費使用規定》及其與各自相適應的實施細則。重新制定瞭業務流程，著力從細化流程中提高管理者的工作效率。此外，還根據“十一五”帶來的新氣象，重新制定

5、瞭財務科崗位標準，使過去模糊的概念和詞語，轉變成可以細化、量化,並且能夠考核和監督的條例。如，明確要求財務科科長每個季度需要檢查全局的資金使用情況，對資金使用出現異常波動的部門，需要親自寫出分析報告上報有關領導（二）樹立科學理財觀，加強資金的集中管理。資金管理堅持“統一管理、統一歸集，集中支付、集中運作”的原則。通過班組報告會、各級領導講話等形式，使全局員工逐漸認清財力集中才能辦大事，才能減少漏洞的道理，逐步樹立科學的理財觀。針對目前資金集中統一管理執行不到位，有些部門資金閑置，有些部門卻向銀行借款的現狀，著力在

6、企業內部強調財務集約化原則，加大資金歸集力度，發揮資金的規模效益。對於流動資金，正確核定流動資金定額，編制定額流動資金計劃，及時組織資金的平衡調度；在全局范圍內進行流動資產的清查和盤點，處理一批過去的積壓物資；推行更為嚴格的支取和報銷制度，從日常活動中資金流動最頻繁的源頭上控制現金流量。對於資本性支出，建立跟蹤機制，加強資金動態管理，積極促進貨幣資金回籠。此外，不斷加強與國有金融機構的協作關系，借鑒國外集團下屬財務公司的運作模式，摸索建立公司資金借入和歸還的調控機制。樹立科學理財觀，還要堅持現金流為重的原則。資金

7、是企業的血液，資金的流動性發生問題就意味著企業經營面臨危機，而危機背後隱藏的往往就是管理失控。必須高度關註公司現金流向，把資金管好（三）完善考核監督機制。一是從公司整體效益出發，建立和完善資金效益管理的考核機制，促使各單位管理目標與公司整體目標的一致。二是增強財務結算中心的核心地位，明確要求下各部門要做到“你的錢，我看著花”,除保留日常必備的費用賬戶外，隻能統一在結算中心開設結算賬戶。三是全面開展清理、撤並、集中銀行賬戶的工作，組織專人對銀行未達賬項及短款進行核查，徹底革除過去“得過且過”的監督機制，保證資金集中

8、管理的權威性。四是逐步摸索預算管理委員會的監督職責，在月底、季底、年底按照簽訂的內部經營指標對各部門資金使用情況進行考核三、科學統籌，全面推行預算管理依據“十一五”規劃和企業經營戰略的要求，面臨日益增多的電網升級改造工作，重點在於構建公司全面預算管理體系。堅持“所有經濟活動都必須納入預算，所有預算收支都必須延伸到項目，所有預算項目都必須細化到月度”的原則，以效率和效益配置