课题：第二章《总账系统》实验一总账系统初始化第三单元

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1、课题：第二章《总账系统》实验一总账系统初始化第三单元教学目标：1、系统学习总账系统初始化、H常业务处理的主要内容和操作方法。2、学握总账系统初始化中设置会计科目、录入期初余额及设置相关分类、档案资料的方法。3、掌握总账系统日常业务处理中凭证处理和记账的方法。4、熟悉出纳管理的内容和处理方法。5、熟悉期末业务处理的内容和方法。重点、难点：总账系统是ERP财务管理系统中的基础内容，是在实际工作中运用最为广泛的系统，其功能较为全面，学习时要根据不同模块的组合，结合会计工作的实际，灵活地运用总账系统的功能为不同单位的

2、实际工作服务。教学内容与进程：一、导入新课提问、介绍背景二、讲授新课（一）内容要点总账系统的任务就是利用建立的会计科冃体系，输入和处理各种记账凭证，完成记账、结账以及对账的工作，输出各种总分类账、口记账、明细账和冇关辅助账。主要提供凭证处理、账簿处理、出纳管理和期末转账等基木核算功能，并提供个人、部门、客户、供应商、项目核算等辅助管理功能。在业务处理的过程屮，可以随时查询包含未记账凭证的所有账表,充分满足管理者对信息及吋性的要求。具体包括以下内容：系统初始化：是为总账系统FI常业务处理工作所做的准备，主要包括

3、设置系统参数、设置会计科冃体系、录入期初余额、设置凭证类别、设置结算方式等。口常业务处理：主要包括填制凭证、审核凭证、出纳签字、记账以及查询和汇总记账凭证。出纳管理：提供支票登记簿功能，用来登记支票的领用悄况，并可查询银行日记账、现金日记账及资金日报表，定期将企业银行日记账与银行对账单进行核对，并编制银行存款余额调节表。账簿管理：提供按多种条件查询总账、口记账及明细账等，具有总账、明细账和凭证的联杳功能。期末处理：完成月末自动转账处理，进行试算平衡、对账、结账及工成月末工作报告。【实验目的】掌握用友ERP-U

4、8软件中总账系统初始设置的相关内容，理解总账系统初始设置的意义，掌握总账系统初始设置的操作方法。【实验内容】1•总账系统控制参数设置2.基础档案设置：会计科目、凭证类别、项目目录3.期初余额录入【实验要求】以“陈明”的身份进行初始设置。【实验资料】1.总账控制参数选项卡参数设置凭证制单序时控制支票控制可以使用应收、应付系统的受控科H打印凭证页脚姓名凭证审核控制到操作员出纳凭证必须经出纳签字凭证编号由系统编号外币核算采用1占1定汇率进行预算控制账簿账簿打印位数每页打印行数按软件默认的标准设定明细账查询权限控制到

5、科目明细账打印按年排页会计口历会计日历为1月1日—12月31日其他数量小数位和单价小数位设为2位部门、个人、项日按编码方式排序2.基础数据(1)2003年12刀份会计科冃及期初余额表科目名称辅助核算方向币别计量期初余额现金(1001)日记借6875.70银行存款(1002)银行日记借193829.16工行存款(100201)银行日记借193829.16中行存款(100202)银行日记借美兀应收账款(1131)客户往来借157600.00其他应收款(1133)个人往来借38()0.00坏账准备(1141)贷80

6、0.00预付账款(1151)供应商往来借物资采购(1201)借-294180.00生产用物资采购(120101)借-101000.00其他物资采购(120102)借-193180.00原材料(1211)借2058208.00生产用原材料(121101)数量核算借吨150000.00其他原材料(1211()2)借1908208.00包装物(1221)借材料成本差异(1232)借10()0.00库存商品(1243)借544000.00委托加工物资(1251)借待摊费用(1301)借642.00报刊费(130101

7、)借642.00固定资产(1501)借260860.00累计折114(1502)贷47120.91在建工程(1603)借人工费(160301)项目核算借材料费(160302)项目核算借其他(160303)项目核算借待处理财产损溢(1911)待处理流动资产损溢(191101)待处理固定资产损溢(191102)无形资产(1801)借58500.00短期借款(2101)贷200000.00应付账款(2121)供应商往来贷276850.00预收账款(2131)客户往来贷应付工资(2151)贷应付福利费(2153)贷8

8、200.00应交税金(2171)贷-16800.00应交增值税(217101)贷-16800.00进项税额(21710101)贷-33800.00销项税额(21710105)贷17000.00其他应付款(2181)贷21()0.00预提费用(2191)贷借款利息(219103)贷实收资本(3101)贷2609052.00本年利润(3131)贷0.00利润分配(3141)贷-119022.31未分配利