上市公司非公开发行境内优先股内部控制自我评估报告模版

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1、XX银行股份有限公司董事会20XX年度内部控制自我评估报告一、董事会声明XX银行股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）董事会及全体董事保证本报告内容真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。建立健全并有效实施内部控制是公司董事会的责任；监事会对董事会建立与实施内部控制进行监督；高级管理层负责组织领导公司内部控制的日常运行。公司内部控制的目标是：确保国家法律法规和公司内部规章制度的贯彻执行；确保公司发展战略和经营目标的全面实施和充分实现；确保公司风险管理体系的有效性；确保公司业务记录、

2、财务信息和其他管理信息的及时、真实和完整；确保公司资产安全。由于内部控制存在固有局限性，故仅能对实现上述目标提供合理保证。二、内部控制评估工作基本情况（一）内部控制评估依据报告期内，本公司遵照财政部等五部委出台的《企业内部控制基本规范》及配套指引，按照《商业银行内部控制指引》、《上海证券交易所上市公司内部控制指引》等有关规定，并根据《XX银行股份有限公司内部控制基本制度》，组织本公司各职能部门、分支机构进行了内部控制自我评估。在此基础上，本公司内部审计部门按照《XX银行内部控制评级指引》，对本公司20XX年度内部控制设计与运行的有效性实施了独立评估。（二）内

3、部控制评估范围报告期内，本公司内部控制自我评估的机构范围包括公司所有职能部门和分支机构，不包含下属XX国际信托有限公司、XX金融租赁有限责任公司等子公司。按照内部控制的全面性和重要性原则，确定纳入评估范围的重要业务单元和重要业务领域，涉及公司企业层面、流程层面和信息科技层面。其中企业层面包括公司治理结构、组织架构、政策与流程、人力资源程序、风险识别与评估管理、内部控制活动、信息与沟通、战略、经营计划与经营业绩、财务报告与信息披露、内部审计等关键领域；流程层面覆盖了企业金融业务、零售业务、资金及同业业务、中间业务、存款与柜面业务、会计管理、财务管理、固定资产、

4、大宗物品采购等公司主要业务和管理活动，不存在重大遗漏。（三）内部控制评估程序和方法报告期内，公司在总结前期“内部控制评估体系”项目建设及试点工作的基础上，在全行范围内通过流程梳理，有效识别风险点，充分运用穿行测试、控制测试等工具，对公司内控设计和运行的有效性开展自我评估，藉此发现内部控制缺陷，进行管理改进，提升内部控制的有效性，初步形成了“一道防线自评、二道防线复评、三道防线独立评价”的内部控制自我评估工作机制。本公司内部控制自我评估工作的主要程序包括：制定实施方案与计划、组成评估工作小组、实施现场测试、开展现场复评、整改跟进、认定内部控制缺陷、汇总评价结果

5、、内部审计独立评估、出具内控自我评估报告等。一是按照企业层面、流程层面和信息科技层面，由各分行和总行各职能部门开展内部控制自我评估工作。在评估过程中，采用了访谈、调查问卷、专题讨论、穿行测试、实地抽检等评价工具和方法进行现场测试，广泛收集内部控制有效性相关证据，如实填写评估工作底稿,识别分析内部控制缺陷，同时进行缺陷整改。其中，企业层面评估主要以访谈、问卷调查等形式开展，流程层面与信息科技层面主要以穿行测试、控制测试抽样、实地检验等方法开展。二是在现场测试结束后，为保证评估质量，法律合规部门在各机构内控自我评估和缺陷整改的基础上，有重点地开展内控复评，其中对

6、部分分行开展现场复评。全面完成复评工作后，依照公司的缺陷认定标准，由总分行两级认定内部控制缺陷，汇总评价结果，编制管理层内控自我评估报告。三是公司内部审计部门在管理层内部控制自我评估的基础上，依据《XX银行内部控制评级指引》，对公司各机构内部控制状况实施独立的监督和评价。内审部门结合现场审计、日常监管、整改追踪等工作所掌握的各机构整体内控状况，以及外部监管和审计机构评价意见等情况，合理评估各机构内控水平，记录评估过程工作底稿，并结合管理层内控自我评估情况进行再评估，在此基础上完成本公司年度内部控制自我评估报告。三、内部控制体系建设情况(-)内部控制自我评估工

7、作总体情况报告期内，公司高度重视内控自我评估工作，公司管理层成立了由总行领导和总行主要部门负责人组成的内控评估体系建设领导小组，负责对内部控制自我评估实施的有关重大问题进行决策、指导、协调，听取进展情况汇报，对内部控制自我评估进展情况进行考核等。领导小组下设企业层面、流程层面及信息科技层面三个工作小组。公司管理层内部控制自我评估工作由公司法律与合规部组织实施，在总行职能部门和分支机构全面开展。根据评估情况，评估小组完成了管理层内部控制自我评估报告，并提交总行内部控制委员会审议通过。与此同时，公司内审部门对公司各机构内部控制状况实施独立的监督和评价，对各机构内

8、部控制体系建设、实施和运行结果开展调查、测试、分析和