ORACLE关账流程

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1、关账流程：一、设置记账汇率与重估汇率（每月月底）二、检查广东公司以及香港公司关账情况（下月初）三、关帐并打开下月会计期，同时处理合并事务（关帐期间）一、设置记账汇率与重估汇率原理：记账汇率一般由股份公司设置，广东公司指只负责重估汇率的设置工作，首先要收集股份公司下发的汇率文件，该汇率设置后，所有广东单位的财务系统（Oracle）其当月月报汇率与下月记账汇率会同时采用重估汇率，同时广东公司各单位的业务系统也将根据该重估汇率设置为下月记账汇率。如接近5月底，汇率期间就要选择5月（即汇率作为5月的重估汇

2、率和6月的记账汇率）由于广东公司存在广东和香港两个帐套，故需要单独设置两次：注意：设置汇率的日期一般为每月的最后一天，如果月末为周末，则提前一天，广东公司各下属公司会依据比此汇率进行折算预估等工作，所以汇率设置一定要在关帐前完成。一、广东帐套汇率设置：操作流程：选择“GL_账套主管_540_广东本部“帐套进入后，选择“定义期间汇率”在弹出的“期间汇率O_GD”窗口，点击查找按钮，将上月汇率设置调出来，这样可以减少操作量。运用shift+F5键，直接添加行，拷贝设置相应的汇率，将各种汇率设置完后，点

3、击保存即可退出。注意：(1)“自”表示本位币即人民币，“余额类型”为“实际”“重估数”要与重估汇率一致，“平均”=“终止”=“重估数”的倒数二、香港帐套设置选择“GL_账套主管_556_香港账套”进入后，选择“定义期间汇率”在弹出的“期间汇率O_GD”窗口，点击查找按钮，将上月汇率设置调出来，这样可以减少操作量。运用shift+F5键，直接添加行，计算拷贝设置相应的汇率，将各种汇率设置完后，点击保存即可退出。注意：（1）此时本位币已经改成了“HKD”，（2）设置重估汇率时，首先应将汇率文件上的汇率

4、转化为对港币的汇率，因为股份公司下发的汇率文件上的汇率是以人民币作为本位币的，因而在设置香港帐套的汇率时，因首先将各种汇率计算转化为对港币的汇率。设置完广东帐套与香港帐套后，将股份公司的汇率文件转发给广东公司下属各单位，设置记账汇率与重估汇率工作基本完成。检查广东公司与香港公司月末关账信息（下月初）操作步骤：登陆到Oracle系统后，进入“财务决策支持系统”，分两步检查，一是检查各公司暂无处理情况，二是检查各公司固定资产模块是否正常关闭一、检查各公司的账务处理信息操作步骤：进入“财务决策支持系统”

5、（默认会进入广东帐套中）后，点击选择菜单栏中“监控表”，再选择左边栏目中的“月末状态检查”，在出现的窗口中，浏览Oracle系统中各模块的情况：若各模块下各请求任务名称后数字标识为0，则表示已经完成，为1，则表示该任务未完成，需要进入后细细查看，进入后可发现，未处理完成的公司会突出表现，可再进入后研究，确认各模块的详细情况后，需要将这些需要继续账务处理的公司登记下来。二、检查各公司的固定资产模块关账信息操作步骤：进入“财务决策支持系统”（默认会进入广东帐套中）后，点击选择菜单栏中“监控表”，再选择

6、左边栏目中的“资产账簿期间信息”，进入后，查看省份表示为：广东与香港的各公司的固定资产模块是否正常关闭，查看原理如下：查看：（1）“当前期间”为月报编制下月，且“是否折旧”是为“N”，表明该公司固定资产模块已经计提上月折旧，并正常关闭。（2）“当前期间”为月报编制当月，“是否折旧”为“Y”，表明该公司固定资产模块已经计提折旧，但是没有正常关闭。（3）“当前期间”为月报编制当月，“是否折旧”为“N”，表明该公司固定资产模块没有计提折旧，还不能正常关闭。详细记录（2）（3）公司信息，结合第一步各公司账

7、务处理未完成公司的名单，下发邮件给这些公司，并电话跟踪指导。注意：以上是检查广东公司的，第一步账务信息检查还需要进入香港帐套检查各香港公司的账务处理信息。知识点：总账：“预估”标识预估收入、成本差异还有数值关帐处理（关帐期间）当“财务决策支持系统”中所有公司（香港与广东两个帐套下）的资产账簿状态都为正常关闭，并且“月末状态检查“所有模块的所有处理任务状态都为0的时候，就表示所有公司的Oracle都可以关了。注意：在关闭总账的时候，要注意查看帐套的总账是否全部过账，具体可以用广东与香港帐套管理员的权

8、限进入各自的总账模块，在相应的账户查询下，查验以下项目：（1）是否有未过账项目；（2）操作费用是否已经结转（余额是否为0）广东账套:看财务监控表香港账套:进入香港管理账套查询操作费用是否为0（3）预估收入、成本差异（船舶承运）是否为0具体查验方法，进入广东与香港公司帐套，选择“查询”中的“账户”，（不要选公司）（4）所有中转（6001000000）科目是否已经结转为0提交540科目余额明细表,（广东）改写其中的科目段即可具体看相同科目合计是否为0（1）应付职工薪酬——奖金，必须拆分