中国银行公司业务(授信、财务分析、项目评估

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1、中国银行公司业务授信产品中国银行湖北省分行公司业务部尹军1信贷理论和业务品种第一节商业银行业务商业银行以经营存款、放款为主要业务，以利润为主要目标的经营货币这一特殊商品的企业；是唯一能吸收、创造和收缩存款货币的金融中介组织。2商业银行业务商业银行业务组成负债业务、资产业务、其他业务负债业务(商业银筹措资金、组织资金来源的业务，是商业银行经营资产业务和其他业的基础)自有资本（资本金）营业功能、保护功能、管理功能计划体制下，资本金来源于财政的信贷资金；改革后，资本金按“三性”（效益、安全、流动）和“四自”（自主经营、自担风险、自负盈亏、自我约束）原则靠自身积累解决。3商业银行

2、业务存款生产和流通过程中的流动资金银行放款产生的派生存款其他闲置资金借款短期借款（同业拆借、向人行借款、票据贴现及回购协议）长期借款（金融债券等）4商业银行业务中间业务负债信用证、保函等中间业务形成的保证金不同机构间资金汇划，形成的资金（汇差）占用信托业务中的信托存款、委托贷款、专项基金等中间业务的负债5商业银行业务资产业务（商业银行将自已通过负债业务所积累的资金加以运用的业务，是其取得收益的主要途径）现金资产（最具流动性的资产）库存现金、法定准备金、在中央银行存款、在同业存款、托收中款项贷款（最主要的资产业务）国际上，贷款资产与总资产的平均比例约为60%。6商业银行业务

3、投资（商业银行购买有价证券的经营活动）“商业银行法”规定我国商业银行的投资业务只限于买卖政府债券。固定资产（商业银行拥有的不动产和设备）各国商行的固定资产占银行总资产的0.5-2%；“商业银行法”规定我国商行不得投资非自用不动产7商业银行业务其他业务中间业务（通过为客户办理支付、进行担保和其他委托事项，从中收取手续费的各项业务）汇兑、结算、代理、信托、租赁、银行卡、咨询等投资银行业务（包括证券承销和上市、证券经纪、公司理财、项目融资、债务重组、风险投资、投资咨询等，主要是为直接融资服务，取得佣金和收益）8商业银行业务表外业务（不列入资产负债表且影响资产负债总额的经营活动）

4、主要有三类：担保和类似的或有负债（担保、备用信用证、跟单信用证、承兑票据等）承诺（不可撤销、可撤销）与利率或汇率有关的或有项目（金融期货、期权、远期利率协议等）9基本知识第一节常用术语授信指银行向客户直接提供资金支持(客户需按约定的利率和期限还本付息),或对客户在有关经济活动中的信用(客户需履行的债务、责任的能力和诚信等）向第三方做出保证的行为。如贷款；开证、保函、承兑等。10常用术语贷款指商业银行或其它信用机构以一定的利率和约期归还为条件，将货币转让给其它资金需求者的信用活动。融资指资金的借贷与资金铁有偿筹集活动。包括银行存贷款、商业信用、金融信托、融资租赁、有价证券的

5、发行与转让等。间接融资（通过金融机构）、直接融资11常用术语贷款条件指向银行借款的单位及个人应具备的条件。贷款方法指根椐贷款的具体情况和要求而采取的发放和收回贷款的具体方法。逐笔申请、逐笔核贷；一次申请、定期调整；定期核定、周转使用；活放活收；透支。批放收余是批准贷款、发放贷款、收回贷款、贷款余额四个统计要素的合称。12常用术语借新还旧指贷款到期后，借款人无力归还，银行发放新的贷款以作为归还到期贷款的来源。收息率指实际收回利息与应收利息之比。即（951-745）/（951+790）以贷收息指银行经新发放贷款为来源收回客户所欠原贷款的利息。一是在建项目利息资本化；二是对经济

6、效益差企业发放的贷款收息。13常用术语多头贷款指一个借款人同时在几家金融机构分别开户并取得贷款的现象.倒帐借款人不准时全部偿还到期贷款的现象。最常见的是拖欠贷款，有时也指债务人未经债权人同意，重新安排债务偿还日期或改变应付利息。借据是借贷双方用款和支付的凭证，列明贷款合同听主要内容和有权人的签字。14授信产品贷款人民币流动资金贷款固定资产贷款现汇贷款“三贷”贷款对外劳务承包贷款出口信贷银团贷款票据贴现项目融资飞机融资租赁应收账款收购房地产贷款土地储备贷款房地产开发贷款住房开发贷款商用房开发贷款购房贷款法人购房贷款个人购房贷款15贷款种类按币别划分人民币贷款、外汇贷款（美元

7、、日元、欧元、英镑、法国法郎、德国马克）按贷款用途划分固定资产贷款（基本建设贷款、技术改造贷款）、流动资金贷款按贷款自主程度划分自营贷款、委托贷款、特定贷款16贷款种类按贷款利率划分固定利率贷款、浮动利率贷款按贷款保障方式划分信用贷款、担保贷款（保证贷款、抵押贷款、质押贷款）、票据贴现按贷款质量状况划分传统期限分类方法（正常、逾期、呆滞、呆帐）国际通行的风险分类方法（正常、关注、次级、可疑、损失）17人民币流动资金贷款人民币流动资金贷款是为满足客户在生产经营过程中短期资金需求，保证生产经营活动正常进行而发放的贷款。申请条件借款