企业所得税年度纳税申报表2

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1、企业所得税年度纳税申报表税款所属期间：年月日至年月日纳税人识别号：金额单位：元(列至角分)地税计算机代码主管税务机关纳税人名称联系电话生产经营地址收入总额行次项目金额1销售(营业)收入(请填附表一)　2投资收益（请填附表三）　3投资转让净收入（请填附表三）　4补贴收入　5其他收入(请填附表一)　6收入总额合计(1+2+3+4+5)　扣除项目7销售(营业)成本(请填附表二)　8主营业务税金及附加　9期间费用(请填附表二)　10投资转让成本（请填附表三）　11其他扣除项目（请填附表二）　12扣除项目合计（7+8+9+10+11）　应纳

2、税所得额的计算13纳税调整前所得（6－12）　14加：纳税调整增加额（请填附表四）　15减：纳税调整减少额（请填附表五）　16纳税调整后所得（13+14－15)　17减：弥补以前年度亏损（填附表六）（17≤16）18减：免税所得（请填附表七）（18≤16－17）　19加：应补税投资收益已缴所得税额　20减：允许扣除的公益救济性捐赠额（请填附表八）（20≤16－17-18+19）　21减：加计扣除额(21≤16-17-18+19-20)22应纳税所得额（16－17－18+19－20－21）　应纳所得税额的计算23适用税率　24境内所

3、得应纳所得税额（22×23）　25减：境内投资所得抵免税额　26加：境外所得应纳所得税额(请填附表十)　27减：境外所得抵免税额(请填附表十)　28境内、外所得应纳所得税额（24－25＋26－27）　29减：减免所得税额（请填附表七）（29≤28）　　　30实际应纳所得税额（28－29）　31汇总纳税成员企业就地预缴比例　32汇总纳税成员企业就地应预缴的所得税额(30×31)　33减：本期累计实际已预缴的所得税额　34本期应补(退)的所得税额　　35附：上年应缴未缴本年入库所得税额　　　纳税人声明：此纳税申报表是根据《中华人民共和

4、国企业所得税暂行条例》及其实施细则和国家有关税收规定填报的，是真实的、完整的。　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　法定代表人（签字）：　　　　　　　年　　　月　　　日纳税人公章：代理申报中介机构公章：主管税务机关受理专用章:经办人：经办人执业证件号码：受理人:　申报日期：　年月日代理申报日期：年月日受理日期：年月日企业所得税年度纳税申报表附表一(1)销售（营业）收入及其他收入明细表填报时间：年月日金额单位：元（列至角分）行次项目金额1一、销售（营业）收入合计(2+7+12)　21．主营业务收入(3+4+5+

5、6)　3（1）销售商品　4（2）提供劳务　5（3）让渡资产使用权　6（4）建造合同　72．其他业务收入(8+9+10+11)　8（1）材料销售收入　9（2）代购代销手续费收入　10（3）包装物出租收入　11（4）其他　123．视同销售收入(13+14+15)　13（1）自产、委托加工产品视同销售的收入　14（2）处置非货币性资产视同销售的收入15（3）其他视同销售的收入　16二、其他收入合计（17+24）　171．营业外收入(18+19+···+23)　18（1）固定资产盘盈　19（2)处置固定资产净收益　20（3）非货币性资产交

6、易收益　21（4）出售无形资产收益　22（5）罚款净收入　23（6)其他　242．税收上应确认的其他收入(25+26++27+28+29)　25（1）因债权人原因确实无法支付的应付款项　26（2）债务重组收益　27（3）接受捐赠的资产　28（4）资产评估增值　29（5）其他　经办人（签章）:法定代表人（签章）:企业所得税年度纳税申报表附表二(1)成本费用明细表填报时间：年月日金额单位：元(列至角分)行次项目金额1一、销售（营业）成本合计（2+7＋13）　21．主营业务成本（3+4+5+6）　3（1)销售商品成本　4（2)提供劳务成

7、本　5（3)让渡资产使用权成本　6（4)建造合同成本　72．其他业务支出（8+9+10+11+12）　8（1）材料销售成本　9（2）代购代销费用　10（3）包装物出租成本　11（4)相关税金及附加　12（5）其他　133．视同销售成本（14+15+16）　14（1）自产、委托加工产品视同销售成本　15（2）处置非货币性资产视同销售成本　16（3）其他视同销售成本　17二、其他扣除项目合计（18+26）　181．营业外支出（19+20+…+25）　19（1）固定资产盘亏　20（2)处置固定资产净损失　21（3）出售无形资产损失　22

8、（4)债务重组损失　23（5）罚款支出　24（6)非常损失　25（7)其他（包括三项减值准备）　262．税收上应确认的其他成本费用（27+28）　27（1）资产评估减值　28（2）其他　29三、期间费用合计（30+31+32）　301．销售（营业）