企业所得税年度纳税申报表

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1、企业所得税年度纳税申报表税款所属期间：年月日至年月日纳税人识别号:□□□□□□□□□□□□□□□金额单位：元(列至角分)纳税人名称:收入总额行次项目金额1销售(营业)收入　2投资收益　3投资转让净收入　4补贴收入　5其他收入　6收入总额合计(1+2+3+4+5)　扣除项目7销售(营业)成本　8主营业务税金及附加　9期间费用　10投资转让成本　11其他扣除项目　12扣除项目合计（7+8+9+10+11）　应纳税所得额的计算13纳税调整前所得（6－12）　14加：纳税调整增加额（请填附表四）　15减：纳税调整减少额（请填附表五）16纳税调整后所得（13+14－15)

2、　17减：弥补以前年度亏损（填附表六）（17≤16）　18减：免税所得（请填附表七）（18≤16－17）　19加：应补税投资收益已缴所得税额　20减：允许扣除的公益救济性捐赠额（请填附表八）　21减：加计扣除额(请填附表九)(21≤16-17-18+19-20)　22应纳税所得额（16－17－18+19－20－21）　应纳所得税额的计算23适用税率　24境内所得应纳所得税额（22×23）　25减：境内投资所得抵免税额　26加：境外所得应纳所得税额(请填附表十)　27减：境外所得抵免税额(请填附表十)　28境内、外所得应纳所得税额（24－25＋26－27）　29减

3、：减免所得税额（请填附表七）　30实际应纳所得税额（28－29）　31汇总纳税成员企业就地预缴比例　32汇总纳税成员企业就地应预缴的所得税额(30×31)　33减：本期累计实际已预缴的所得税额　34本期应补(退)的所得税额　35附：上年应缴未缴本年入库所得税额　纳税人声明：此纳税申报表是根据《中华人民共和国企业所得税暂行条例》及其实施细则和国家有关税收规定填报的，是真实的、完整的。　法定代表人（签字）：　　　　　　　　　　　　年　　月　　日　　　　　　　　　　　　　　　　　　　纳税人公章：经办人：申报日期：年月日代理申报中介机构公章：经办人执业证件号码：代理申报

4、日期：年月日主管税务机关受理专用章:受理人:受理日期：年月日纳税调整增加项目明细表填报时间：年月日金额单位：元(列至角分)行次项目本期发生数税前扣除限额纳税调增金额1231工资薪金支出　　　2工会经费　　　3职工福利费　　　4职工教育经费　　　5利息支出　　　6业务招待费　　　　7本期转回以前年度确认的时间性差异　　　8折旧、摊销支出　　　　9广告支出　　　　10业务宣传费　　　11销售佣金　　　12股权投资转让净损失　　　13财产损失　　　14坏帐准备金　　　15各类社会保障性缴款　　　16其中：基本养老保险　　　17失业保险　　　18基本医疗保险　　　19基

5、本生育保险　　　20工伤保险　　　21补充养老保险　　　22补充医疗保险　　　23上交总机构管理费　　　24住房公积金　　　25本期增提的各项准备金　　　26其中：存货跌价准备　　　27固定资产减值准备　　　28无形资产减值准备　　　29在建工程跌价准备　　　30自营证券跌价准备　　　31呆账准备　　　32保险责任准备金提转差　　　33其他准备　　　34罚款支出　　　35与收入无关的支出　　　36本期预售收入的预计利润（房地产业务填报）　　　37其他纳税调增项目　　　381、　　　392、　　　403、　　　41合计**　经办人（签章）：法定代表人（签章）：表6

6、-11企业所得税年度纳税申报表附表五纳税调整减少项目明细表填报时间：年月日金额单位：元(列至角分)行次项目纳税调减金额1工效挂钩企业用“工资基金结余”发放的工资　2以前年度结转在本年度扣除的广告费支出　3以前年度结转在本年度扣除的股权投资转让损失　4在应付福利费中列支的基本医疗保险　5在应付福利费中列支的补充医疗保险（可税前扣除的部分）　6以前年度进行了纳税调整增加、在本年度发生了减提的各项准备金　7其中：坏帐准备　8存货跌价准备　9固定资产减值准备　10无形资产减值准备　11在建工程减值准备　12自营证券跌价准备　13呆账准备　14保险责任准备金提转差　15其

7、他准备　16本期已转销售收入的预售收入的预计利润（房地产业务填报）　17其他纳税调减项目　181、　192、　203、　21合计　经办人（签章）：法定代表人（签章）：