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时间:2018-11-07
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1、企业所得税年度纳税申报表税款所属期间 年 月 日至 年 月 日 金额单位:元纳税人识别号 纳税人名称 纳税人地址 邮政编码 纳税人所属经济类型 纳税人所属行业 纳税人开户银行 账号 收入总额行次项 目 金 额1销售(营业)收入(请填附表一) 2 减:销售退回 3 折扣与折让 4销售(营业)收入净额(1—2—3) 5 其中:免税的销售(营业)收入 6特许权使用费收益 7投资收益(请填附表二) 8投资转让净收益(见附表二) 9租赁净收益 10汇
2、兑净收益 11资产盘盈净收益 12补贴收入 13其他收入(请附明细表) 14收入总额合计(4+6+7+8+9+10+11+12+13) 扣除项目15销售(营业)成本(请填附表三) 16期间费用合计(17+…+41) 17 其中:工资薪金(请填附表四) 18 职工福利费、职工工会经费、职工教育经费(见附表四) 19 固定资产折旧(请填附表五) 20 无形资产、递延资产摊销(见附表五) 企业所得税年度纳税申报表税款所属期间 年 月 日至 年 月 日 金额单位:
3、元纳税人识别号 纳税人名称 纳税人地址 邮政编码 纳税人所属经济类型 纳税人所属行业 纳税人开户银行 账号 收入总额行次项 目 金 额1销售(营业)收入(请填附表一) 2 减:销售退回 3 折扣与折让 4销售(营业)收入净额(1—2—3) 5 其中:免税的销售(营业)收入 6特许权使用费收益 7投资收益(请填附表二) 8投资转让净收益(见附表二) 9租赁净收益 10汇兑净收益 11资产盘盈净收益 12补贴收入 13其他收入(请附明细表) 14收入总额合计(4+6+7+
4、8+9+10+11+12+13) 扣除项目15销售(营业)成本(请填附表三) 16期间费用合计(17+…+41) 17 其中:工资薪金(请填附表四) 18 职工福利费、职工工会经费、职工教育经费(见附表四) 19 固定资产折旧(请填附表五) 20 无形资产、递延资产摊销(见附表五) 21 研究开发费用 22 利息净支出 23 汇兑净损失 24 租金净支出 25 上缴总机构管理费 26 业务招待费 27 税金 2
5、8 坏账损失(请填附表六) 29 增提的坏账准备金(见附表六) 30 资产盘亏、毁损和报废净损失 31 投资转让净损失(见附表二) 32 社会保险缴款 33 劳动保护费 34 广告支出(请填附表七) 35 捐赠支出(请填附表八) 36 审计、咨询、诉讼费 37 差旅费 38 会议费 39 运输、装卸、包装、保险、展览费等销售费用(请附明细表) 40 矿产资源补偿费 41 其他扣
6、除费用项目(附明细表) 应纳税所得额的计算42纳税调整前所得(14-15-16) 43加:纳税调整增加额(44+…+58) 44 其中:工资薪金纳税调整额(见附表四) 45 职工福利费、职工工会经费和职工教育经费的纳税调整额(见附表四) 46 利息支出纳税调整额 47 业务招待费纳税调整额 48 广告支出纳税调整额(见附表七) 49 赞助支出纳税调整额 50 捐赠支出纳税调整额(见附表八) 51 折旧、摊销支出纳税调整额(
7、见附表五) 52 坏账损失纳税调整额(见附表六) 53 坏账准备纳税调整额(见附表六) 54 罚款、罚金或滞纳金 55 存货跌价准备 56 短期投资跌价准备 57 长期投资减值准备 58 其他纳税调整增加项目(请附明细表) 59减:纳税调整减少额(60+61) 60 其中:研究开发费用附加扣除额 61 其他纳税调整减少项目(请附明细表) 62纳税调整后所得(42+43-59) 63减:弥补以前年度亏损(请填附表九)
8、64减:免税所得(65+…+71) 65 其中:国债利息所得 66 免税的补贴收入 67 免税的纳入预算管理的基金、收费或附加 68 免于补税的投资收益 69 免税的技术转让收益 70 免税的治理“三废”收益 71 其他免税所得(请附明细表) 72应纳税所得额(62-63-64) 应缴税所得73适
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