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1、第9章Excel在资金时间价值计算中的应用1终值与现值的计算2年金的终值与现值3名义利率和有效利率4实际应用举例5其他资金时间价值的计算函数及其应用11终值与现值的计算1.1单利终值与现值的计算1.1.1单利终值的计算FVn=PV+I=PV+PV×i×n=PV×(1+i×n)1：某人现在存入银行1000元，单利年利率5%，存入银行5年，年利率5%，则5年共可获得多少本息？21.1.2单利现值的计算PV=FVn/(1+i×n)2：某人打算5年后从银行取出1000元，单利年利率5%，则现在须存入银行的金额为？31.2复利终值与现值1.2.1复利终值⑴通过公式直接利用
2、Excel处理公式：FVn＝PV×(1+i)n＝PV×FVIF(i,n)(1+i)n复利终值系数或1元的复利终值，用符号FVIF(i,n)来表示。FVIF(i,n)＝(1+i)n4⑵利用FV函数计算FV(rate,nper,pmt,pv,type)Rate:每期利率nper:年金处理中的总期数pmt:年金pv:现值,初始值,省略时其值为零type:年金类型,0(普通年金);1(先付年金)53：某人现在存入银行1000元，复利年利率5%，则5年后的本利和是多少？6补充：利用Excel制作复利终值系数表年利率1%到10%，计息年数从1年到10年。利用相应的引用制作利
3、用数组公式制作71终值与现值的计算1.2.2复利现值⑴通过公式直接利用Excel处理公式:PV=FVn×PVIF(i,n)=FV/(1+i)n1/(1+i)n复利现值系数，或1元的复利现值,用符号PVIF(i,n)来表示。PVIF(i,n)=1/(1+i)n8⑵利用PV函数计算PV(rate,nper,pmt,fv,type)Rate:每期利率nper:年金处理中的总期数pmt:年金fv:终值,省略时其值为零type:年金类型,0(普通年金);1(先付年金)94：某人5年后要从银行取出1000元，年利率5%，复利计息，则现在应存入银行的金额为多少？10补充：利用
4、Excel制作复利现值系数表利率1%到10%，计息年数从1年到10年。利用相应的引用制作利用数组公式制作112年金的终值与现值普通年金（后付）：一定时期内每期期末等额收付的系列款项；预付年金（先付）：一定时期内每期期初等额收付的系列款项；递延年金（延期）：前面若干期没有收付业务，后面若干期有等额的收付业务；永续年金：无限期等额发生的系列收付款。122.1.1普通年金的终值2.1普通年金的终值与现值132.1.1普通年金的终值FVAn=A·[(1+i)n-1]/i=A·FVIFA(i,n)[(1+i)n-1]/i称之为年金终值系数或年金复利系数，通常用符号FVIF
5、A(i,n)来表示。FVIFA(i,n)=[(1+i)n-1]/I2.1普通年金的终值与现值14FV函数计算年金终值通常用FV函数，FV函数的功能是基于固定利率及等额分期付款方式，返回某项投资的未来值。15FV(rate,nper,pmt,pv,type)Rate:每期利率nper:年金处理中的总期数pmt:年金pv:现值,初始值,省略时其值为零type:年金类型,0(普通年金);1(先付年金)当pmt=0（或忽略）时，FV函数相当于已知现值计算终值；pv=0（或忽略）时，FV函数相当于已知年金计算终值。165：若某人在10年的期限内每年年末等额地向银行存入10
6、00元，银行按5%的年利率复利计息，那么此人在第10年的年末可一次性从银行取出本息多少钱？补充：利用Excel制作年金终值系数表思路：年金现值系数的含义并结合FV函数。172.1.2普通年金的现值18PVAn=A·[1-(1+i)-n]/i=A·PVIFA(i,n)[1-(1+i)-n]/i称之为年金现值系数或年金贴现系数，通常用符号PVIFA(i,n)来表示。PVIFA(i,n)=[1-(1+i)-n]/IPV函数计算年金现值通常用PV函数，PV函数的功能是返回未来若干期资金的现值。2.1.2普通年金的现值19PV(rate,nper,pmt,fv,type)
7、Rate:每期利率nper:年金处理中的总期数pmt:年金fv:未来值，终值type:年金类型,0(普通年金);1(先付年金)如果忽略fv，则必须包含pmt参数。pmt=0（或忽略）时，PV函数相当于已知终值计算现值；fv=0（或忽略）时，PV函数相当于已知年金计算现值206：某人打算在今后的4年中每年等额从银行取出2000元，在银行按10%的年利率复利计息的情况下，此人现在应一次性存入银行多少钱？补充：利用Excel制作年金现值系数表212.2.1先付年金的终值2.2先付（预付）年金的终值与现值222.2.1先付年金的终值FVAn＝A×FVIFA(i,n)×(
8、1+i)＝A×[FVIF
