第三章 基金的募集、交易与登记-申购赎回计算

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1、2015年证券从业资格考试内部资料2015证券投资基金第三章基金的募集、交易与登记知识点：申购赎回计算●定义：主要计算申购费用、申购份额、赎回费用和赎回金额。●详细描述：1.申购份额计算（1）按比例收取申购费的计算净申购金额=申购金额/(1+申购费率)；申购费用=净申购金额×申购费率；申购份额=净申购金额/申购当日基金份额净值（2）当申购费用为固定金额时净申购金额=申购金额-固定金额；申购份额=净申购金额/T日份额净值例3-2：某基金申购费率如下：申购金额﹤100万元，申购费率1.2%；100万元≤申购金额﹤500万元申购费率0.9%；500万元≤申购金额﹤1000万元申购费率0.6%；

2、申购金额≥1000万元每笔1000元。假定T日的基金份额净值为1．250元。两笔申购金额分别为100万元和1000万元，则各笔申购负担前端申购费用和获得的基金份额计算如下：申购1：净申购金额=1000000÷(1+0.9%)=991080.28(元)；申购费用=991080.28X0.9%=8919.72(元)；申购份额=991080.28÷1.250=792864.22(份)申购2：申购金额1000万元，对应费用1000元；净申购金额=10000000—1000=9999000.00(元)；申购份额=9999000÷1.250=7999200.00(份)2.赎回金额计算赎回总金额=赎回

3、份额×赎回日基金份额净值；赎回费用=赎回总金额×赎回费率；赎回金额=赎回总金额一赎回费用例3-3：假定某投资者在T日赎回10000份基金份额，持有期限半年，对应赎回费率为0.5%，该日基金份额净值为1.250元，则其获得的赎回金额为：赎回总金额=10000×1.25=12500(元)赎回费用=12500×0.5%=62.5(元)赎回金额=12500—62.5=12437.5(元)即该投资人的赎回金额为12437.50元。例题：1.单个开放日基金赎回申请超过基金总份额的10%时，属于巨额赎回。A.正确B.错误正确答案：B解析：当单个开放日基金净赎回申请超过基金总份额的10%时，为巨额赎回。

4、2.某投资人申购某基金10000元，申购费率1.2%,假设申购当日基金份额净值是1.03元,则其可得到的基金份额为()。A.9593.61B.9599.76C.9593.27D.9527.28正确答案：A解析：计算如下：净申购金额＝10000÷（1＋1.2%）＝9881.423申购份额＝9881.423÷1.03＝9593.61。3.在开放式基金中，投资者赎回基金份额成功后，注册登记机构一般在（）日为投资者办理扣除权益的登记手续。A.TB.T+1C.T+2D.T+3正确答案：B解析：投资者赎回基金份额成功后，注册登记机构一般在T+1日为投资者办理扣除权益的登记手续。4.基金销售机构通过互

5、联网、电话、移动通信等非现场方式实现自助交易业务的，经与基金管理人协商一致，可以对自助交易前端申购费用实行一定的优惠，但是()除外。A.股票基金B.债券基金C.货币市场基金D.指数基金正确答案：C解析：基金销售机构通过互联网、电话、移动通信等非现场方式实现自助交易业务的，经与基金管理人协商一致，可以对自助交易前端申购费用实行一定的优惠，货币市场基金及中国证监会规定的其他品种除外。5.以下属于基金巨额赎回的是()。A.单个开放日基金赎回申请总额超过基金总份额的8%B.单个开放日基金赎回申请总额超过基金总份额的10%C.单个开放日基金净赎回申请总额超过基金总份额的9%D.单个开放日基金净赎回

6、申请总额超过基金总份额的7%正确答案：B解析：单个开放日基金净赎回申请超过基金总份额的10%时，为巨额赎回。6.基金认购份额计算和基金申购份额中都使用基金每日份额净值这个数。A.正确B.错误正确答案：B解析：在计算认购份额时用基金份额面值作除数。在计算申购份数时用申购当日基金份额净值。7.某投资者申购2000万元某开放式基金，申购日基金份额净值为1.100元，申购费2000元，采用前端收费模式，投资者可以申购的基金份额总数是（）。A.18180000B.18190000C.18290000D.18280000正确答案：A解析：净申购金额=20000000-2000=1999800，申购份

7、额=19998000/1.1=18180000份。8.某投资人赎回某基金1万份份额,持有时间为8个月,对应的赎回费率为0.5%,假设赎回当日基金份额净值是1.05元,则其可得到的赎回金额为()。A.13400.50B.12437.50C.10447.50D.10440.50正确答案：C解析：计算如下：赎回总金额=10000×1.05=10500（元）；赎回费用=10500×0.5％=52.5（元）；赎回金额=10500-52.5=1