贵州轮胎股份有限公司关联交易管理制度(修订草稿)

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1、贵州轮胎股份有限公司关联交易管理制度（修订草稿）证券代码：000589证券简称：黔轮胎A公告编号：2007-008贵州轮胎股份有限公司关联交易管理制度（修订草稿）第一章一般规定第一条为保证公司关联交易的公允性，确保公司的关联交易行为不损害公司和全体股东的利益，根据《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《企业会计准则第36号一一关联方披露》、《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》、《深圳证券交易所股票上市规则》和《公司章程》等有关法律法规、规范性文件的规定，结合公司的实际情况，制定本制度。第二章关联方第二条一方控制、共同控

2、制另一方或对另一方施加重大影响，以及两方或两方以上同受一方控制、共同控制或重大影响的，构成关联方。控制，是指有权决定一个企业的财务和经营政策，并能据以从该企业的经营活动中获取利益。共同控制，是指按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在。重大影响，是指对一个企业的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。第三条关联方包括关联法人、关联自然人。一、具有以下情形之一的法人，为公司的关联法人：1、直接或间接地控制公司的法人

3、；2、由前项所述法人直接或间接控制的除公司及其控股子公司以外的法人；3、由公司的关联自然人直接或间接控制的、或担任董事、高级管理人员的，除yehxiaoyan第1页1/17/2007贵州轮胎股份有限公司关联交易管理制度（修订草稿）公司及控股子公司以外的法人；4、持有上市公司5%以上股份的法人；5、由中国证监会、深交所或公司根据实质重于形式的原则认定的其他与公司有特殊关系，可能造成公司对其利益倾斜的法人。二、公司与本条第一款第2项所列法人受同一国有资产管理机构控制而形成该项所述情形的，不因此构成关联关系，但该法人的董事长、总经理或者半数

4、以上的董事属于本条第三款第2项所列情形者除外。三、具有以下情形之一的自然人，为公司的关联自然人：1、直接或间接持有公司5%以上股份的自然人；2、公司的董事、监事及高级管理人员；3、直接或间接控制公司的法人的董事、监事及高级管理人员；4、本款第1、2项所述人士的关系密切的家庭成员，包括配偶、父母及配偶的父母、兄弟姐妹及其配偶、年满18周岁的子女及其配偶、配偶的兄弟姐妹和子女配偶的父母。5、中国证监会、深交所或公司根据实质重于形式的原则认定的其他与公司有特殊关系，可能造成上市公司对其利益倾斜的自然人。四、具有以下情形之一的法人或自然人，视

5、同为公司的关联方：1、因与公司或其关联方签署协议或作出安排，在协议或安排生效后，或在未来十二个月内，符合本条第一、三款规定的；2、过去十二个月内，曾经有本条第一、三款规定情形之一的。第三章关联交易第四条关联交易是指公司或其控股子公司与关联方之间发生的转移资源或义务的事项。包括：1、购买或出售资产；2、对外投资（含委托理财、委托贷款等）；3、提供财务资助；yehxiaoyan第2页1/17/2007贵州轮胎股份有限公司关联交易管理制度（修订草稿）4、提供担保；5、租入或租出资产；6、签订管理方面的合同(含委托经营、受托经营等)；7、赠与

6、或受赠资产；8、债权或债务重组；9、研究与开发项目的转移；10、签订许可协议；11、购买原材料、燃料、动力；12、销售产品、商品；13、提供或接受劳务；14、委托或受托销售；15、关联双方共同投资；16、其他通过约定可能造成资源或义务转移的事项。第五条公司关联交易应当遵循以下基本原则：1、诚实信用的原则；2、平等、自愿、等价、有偿的原则；3、公正、公平、公开的原则。第六条公司与关联方之间的关联交易应签订书面协议，协议内容应当明确、具体。第七条关联交易的价格原则上应不偏离市场独立第三方的标准，对于难以比较市场价格或定价受到限制的关联交易

7、，应通过协议明确有关成本和利润的标准。第四章关联交易的决策程序和信息披露第八条公司与关联方进行的关联交易，应当履行本制度规定的决策程序，按照《深交所上市规则》的有关规定进行披露。第九条公司与关联自然人发生的交易金额在30万元以上的关联交易，应当及时披露。yehxiaoyan第3页1/17/2007贵州轮胎股份有限公司关联交易管理制度（修订草稿）公司不得直接或者通过子公司向董事、监事、高级管理人员提供借款。第十条公司与关联方发生的交易金额在300万元以上，且占公司最近一期经审计净资产绝对值0.5％以上的关联交易，应当由独立董事认可后，提

8、交董事会审议并及时披露。独立董事做出判断前，可以聘请中介机构出具独立财务顾问报告，作为其判断的依据。第十一条公司与关联方发生的交易金额在3000万元以上（公司获赠现金资产和提供担保除外），且占公司最近一期经审计净资产绝对