《现金规划chxh》PPT课件

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1、现金规划2现金规划的几个问题什么是现金规划？为什么要进行现金规划？“现金”的额度是多少？“现金”都有哪些形式？“现金”不够了怎么办？3什么是现金规划？现金规划手里只有100000元钱，你会都拿去用于投资么？现金规划的核心：满足客户的短期需求4三大动机导致客户的短期需求！5关于流动性？流动性（liquidity）流动性是希望能得到合理的价值及时变现的能力进一步延伸得到流动性的两个要点：及时变现不受损失或损失较小6什么样的资产才能成为现金等价物？现金等价物现金等价物是指流动性比较强的活期储蓄、相关银行存款和货币市场基金

2、等金融资产。7持有现金及现金等价物还有机会成本？！对于金融资产，通常来说其流动性与其收益率是成反方向变化的关于机会成本机会成本又称“择一成本”,是指在经济决策过程中,因选取某一方案而放弃另一方案所付出的代价或丧失的潜在利益。8现金或现金等价物的额度——量的问题流动性比率=流动资产/每月支出反映客户支出能力的强弱流动资产包括现金、活期储蓄、各类银行存款和货币市场基金等；通常情况下，流动性比率应保持在3左右。一般以3－6为宜，坚决不要超过12不同的人有不同的最适合的流动性比率收入支出均稳定的人，流动性比率低一点好收入支

3、出不稳定的人，流动性比率高一点合适9关于现金流量表现金流量表是反映家庭一定期间内现金和现金等价物流入和流出信息的报表，它是一张动态报表。通常分三栏：收入、支出、结余编制周期：月度、年度编制原则：真实可靠、充分反映、明晰编制周期现金流量表模板是进行现金规划的基础。月支出×流动性比率＝现金规划额度分析收入结构，调整流动性比例。不稳定收入比重越大，流动性比率越高。10现金流量表日期姓名一、月收入数量占总收入比重工资和薪金稿费或其他收入及囊进或佣金养老金或年金投资收入其他收入（1）月总收入二、月支出房子家电、家具等大额消费

4、汽车日常开支衣物开支个人护理开支休闲娱乐开支商业保险费用医疗费用月总支出三、月现金结余11现金收入主要包括工资、奖金、津贴、补贴、退休金；储蓄和投资所获得的利息及分红；个人劳务报酬；稿酬；财产转让所得；财产租赁所得；特许权使用费所得；个体户生产经营所得；承包承租经营所得；接受捐赠；税收返还；偶然所得等。注意点：收入应是税后的收入12现金支出分四大类：生活开支房租、物管费、水电、食品、交通、医疗、文化教育、娱乐交际、保险等购买资产开支如购买汽车、家具、家电、服装等缴税债务支出住房贷款、汽车贷款、信用卡透支等在确定支出

5、时，以实际发生的现金支付为依据。16家庭现金流量表已婚客户的现金流量表日期：2004/01/01－2004/12/31客户姓名：王大伟收入金额（人民币元）百分比支出金额（人民币元）百分比经常性收入经常性支出工资180,000.0045.57%膳食支出35,000.0013.89%奖金和津贴50,000.0012.66%通讯与交通支出18,000.007.14%租金收入12,000.003.04%子女教育支出45,000.0017.86%股息、红利46,000.0011.65%纳税支出30,000.0011.90%银

6、行存款利息13,000.003.29%医疗费用7,000.002.78%国债利息11,000.00寿保险与其他保险22,000.008.73%企业债券利息1,000.000.25%房屋贷款偿还53,000.0021.03%信托与基金收益28,000.007.09%经常性收入小计341,000.0086.33%经常性支出小计210,000.0083.33%非经常性收入非经常性支出接受捐赠收入3,000.000.76%衣服购置8,000.003.17%遗产继承51,000.0012.91%财产遗失7,000.002.7

7、8%非经常性收入小计54,000.0013.67%维修费用1,000.000.40%收入总计395,000.00100.00%捐赠支出1,000.000.40%收入总计395,000.00旅游费用25,000.009.92%支出总计252,000.00非经常性支出小计42,000.0016.67%结余143,000.00支出总计252,000.00100.00%14现金盈余（赤字）现金盈余（赤字）＝收入总额－支出总额现金盈余，则可用于储蓄、投资、购买资产或偿还债务。现金赤字，则需降低储蓄或提高借款，此举可能会增加未

8、来的财务负担。15现金规划的工具——现金现金在所有的现金规划工具中流动性最强持有现金的收益率低16现金规划的工具——相关储蓄品种活期储蓄定活两便储蓄整存整取定期储蓄零存整取定期储蓄整存零取储蓄存本取息储蓄个人通知存款定额定期储蓄国内银行等储蓄结构不仅提供人民币的存款业务，也提供对美元、欧元、日元、港币等外币的储蓄。储蓄方式按存款期限不同通常分为活期储蓄和定期