商业银行操作风险管理体系研究——以中国农业银行为例

《商业银行操作风险管理体系研究——以中国农业银行为例》由会员上传分享，免费在线阅读，更多相关内容在学术论文-天天文库。

1、学位论文使用授权书根据《中央民族大学关于研究生学位论文收藏和利用管理办法》，我校的博士、硕士学位获得者均须向中央民族大学提交本人的学位论文纸质本及相应电子版。本人完全了解中央民族大学有关研究生学位论文收藏和利用的管理规定。中央民族大学拥有在《著作权法》规定范围内的学位论文使用权，即：(1)学位获得者必须按规定提交学位论文(包括纸质印刷本及电子版)；(2)为教学和科研目的，学校可以将公开的学位论文作为资料在图书馆等场所提供校内师生阅读等服务；(3)根据教育部有关规定，中央民族大学向教育部指定单位提交公开的学位论文；(4)学位论文作者授权学校向中国科技信息研究所及其万方数据电子出版社和中国学术期

2、刊(光盘)电子出版社提交规定范围的学位论文及其电子版并收入相应学位论文数据库，通过其相关网站对外进行信息服务。同时本人保留在其他媒体发表论文的权利。本人承诺：本人的学位论文是在中央民族大学学习期间创作完成的作品，并已通过论文答辩；提交的学位论文电子版与纸质本论文的内容一致，如因不同造成不良后果由本人自负。本人同意遵守上述规定。。(保密的学位论文在解密后适用本授权书，本论文：日不保密，口保密期限至年月1E)储"一燧20氧132013鳓5o／日年月1日学位论文原创性声明本人郑重声明：所呈交的学位论文，是本人在导师指导下进行研究工作所取得的研究成果。除文中已经注明引用的内容外，本学位论文的研究成果

3、不包含任何他人创作的、已公开发表或者没有公开发表的作品的内容。对本论文所涉及的研究工作做出贡献的其他个人和集体，均己在文中以明确方式标明。本学位论文原创性声明的法律责任由本人承担。学位论文作者签字：亏磊柳2013年5月／lO日／摘要I啪啪帅哪啪眦伽删蛐60Y2366644银行是经营风险的企业，风险管理的好坏不仅决定着银行经营的好与坏，还决定着银行的生与死。而操作风险，作为二十世纪九十年代才被英国银行家协会提出的一种新兴风险，商业银行对其研究和防范的历史才短短十几年，还处于初级阶段。近年来，世界范围内不断发生各类新型的操作风险事件，这些风险事件的普遍具有创新性，往往使金融机构措手不及。这些新型

4、操作风险事件往往给商业银行带来灾难性的后果，这些后果不仅表现在经济损失上，还表现在银行声誉上，同时对商业银行的经营和发展造成极大的负面影响。2004年6月，为了有效防范操作风险，巴塞尔委员会发布了《巴塞尔新资本协议》，将商业银行操作风险纳入银行资本监管要求，其中规定商业银行必须为操作风险准备必须的资本，《巴塞尔新资本协议》的这些规定对操作风险管理理论的研究和实践操作都起到了巨大的推动作用，它表明操作风险已经逐步发展成为与信用风险和市场风险同样重要的，必须被商业银行和其他金融机构高度重视的，并亟待解决的首要问题。本文目的在于研究我国商业银行操作风险管理体系建设现状，列举其主要问题，分析产生原因

5、和特点，并提出有效的解决方案。文章首先对商业银行操作风险管理的理论进行介绍，阐述操作风险的定义、分类和特征，说明操作风险管理的目标和一般框架。然后以作者工作经历为依据，分析中国农业银行操作风险管理体系现状，指出当前中国农业银行已经建立起比较健全的风险管理体系，制定了风险管理战略、明确了风险管理目标，建立了风险管理组织架构，规范了风险管理流程，完善了风险管理制度，引进了风险管TT理工具，但是操作风险案件仍时有发生。作者举例说明近阶段银行发生的操作风险典型案例，并对这些案件进行分析和研究，剖析案件产生的特点，特别是从人员、流程、道德、外部因素等多个方面进行剖析，研究这些典型案例形成的主要原因。最

6、终指明操作风险案件发生的主要原因包括内部人员缺乏必要的岗位素质和过硬的合规理念，制度执行力不够，系统控制存在一定缺陷，对重要岗位人员作案缺乏有效的防控手段，外部造假水平不断提高，防范工作难度越来越大等多方面因素。作者通过研究后，指出目前商业银行重内控，重监管，轻文化建设的通病，提出了三个方面必须齐头并进，并对这三个方面给予了详细的对策。首先建立风险管理合规文化，解决人员素质问题；其次健全内部控制体系，加强对关键岗位和流程的控制；最后建立风险管理监督体系，加强时候监督检查。这三条对策可以有效应对目前商业银行在操作风险管理方面遇到的问题，切实完善操作风险管理体系。、关键词：商业银行；操作风险；风

7、险管理ⅡIAbstractBankistheenterpriseofoperatingrisk，riskmanagementnotonlydeterminesthegoodandbadofbanks，butalsodeterminesthebank’Ssurvivalanddeath．Foroperatingrisk，asanemergingriskmentionedbytheBankersAssociati