电算化实务操作培训讲义

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1、电算化实务操作培训讲义【系统管理】1、增加操作员编号：002姓名：乔峰口令：2所属部门：财务部步骤：单击“打开系统管理应用程序”，选择“系统管理”界面的“系统”——注册，用户名输入“admin”——确定。权限——操作员——增加，输入相关题目内容后，点“增加”——退出——退出。2、建立帐套（1）账套信息：账套号：619账套名称：广义科技有限公司启用会计期间：2010年01月（2）单位信息：单位名称：广义科技有限公司单位简称：广义科技（3）核算类型：行业性质：小企业会计制度账套主管：李靖（4）基础信息：外币核算：

2、有（5）编码方案：科目编码级次：4-2-2-2-2（6）系统启用：启用固定资产子系统，启用日期为2010年1月1日步骤：单击“打开系统管理应用程序”，选择“系统管理”界面的“系统”——注册，用户名输入“admin”——确定。账套——建立，按目标要求输入相关信息——退出。3、【系统管理】设置乔峰具有“619账套”“工资管理、固定资产”模块的操作权限。步骤：单击“打开系统管理应用程序”，选择“系统管理”界面的“系统”——，用户名输入“admin”——确定。权限——权限，选择乔峰——选择账套名——点增加，在工资管理

3、和固定资产左侧授权位置双击，确定——退出。【总账系统】（用户名：101；账套：900；操作日期：2013年1月31日）打开“总账→设置→选项”菜单栏，设置如下：（1）能够制单序时控制；（2）能够制单权限控制到科目；（3）不能修改、作废他人填制的凭证；（4）出纳凭证必须经由出纳签字；（5）不能使用其他系统受控科目；（6）其余控制参数默认系统的设置。设置部门档案，部门编码：6 部门名称：行政部  部门属性：行政管理设置外币及汇率，币符：EUR；币名：欧元；1月份记账汇率为7.5。打开“会计科目”或“基础设置→财务

4、→会计科目”栏，操作如下：（1）对于一级科目，在保持系统预设的默认值的基础上，个别修改如下：修改“应收账款”科目属性，选择“客户往来”辅助核算并取消“受控系统”；修改“应付账款”科目属性，选择“供应商往来”辅助核算并取消“受控系统”；（2）增加会计科目如下：增加应收账款二级科目甲公司、乙公司，并选择“客户往来”辅助核算；增加应付账款二级科目A单位、B单位，并选择“供应商往来”辅助核算；增加原材料二级科目主材料、辅助材料；（原材料下的明细科目账户格式均采用数量金额式）增加主材料三级科目丙材料（计量单位公斤）、丁

5、材料（计量单位件）选择数量核算，；增加主营业务收入二级科目甲产品（计量单位吨）、乙产品（计量单位件），选择数量核算；（3）打开“总账→设置→期初余额”，将上述增加的会计科目期初余额填列在表内，并进行试算平衡，科目余额如下：科目编码科目名称借贷方向期初余额(元)期初数量1131应收账款借111,555.00应收账款－甲公司借47,182.00应收账款－乙公司借64,373.001211原材料借241,560.00121101原材料－主材料12110101主材料－丙材料借136,800.0085712110102

6、主材料－丁材料借104,760.009102121应付账款贷171,900.00应付账款－A单位贷43,065.00应付账款－B单位贷128,835.002251应付工资贷25000.00（4）打开“凭证类别”或先将总账系统注销后在“基础设置→财务→凭证类别”下设置凭证类别为收款凭证、付款凭证、转账凭证（5）打开“填制凭证”或“总账→凭证→填制凭证”录入凭证如下（借方为现金或银行存款科目选择收款凭证，贷方为现金或银行存款科目选择付款凭证，现金存银行或从银行提现金均为付款凭证，其他为转账凭证）：1.向银行提取现

7、金25000元，以备发放工资。（摘要：提现）借：现金25000贷：银行存款250002.以现金发放本月工资25000。（摘要：发放工资）借：应付工资25000贷：现金250003.销售给甲公司A产品150公斤，每公斤售价1200元，增值税专用发票载明货款180000元,增值税为30600元；B产品50件,每件售价2400元,增值税专用发票载明货款120000元,增值税为20400元；款项未收，（摘要：销售）借：应收账款——甲公司351000贷：主营业务收入——A产品180000主营业务收入——B产品12000

8、0应交税金——应交增值税(销项税额)510004.以现金500元，支付A、B产品销售搬运费。（付费用）借：营业费用500贷：现金5005.预收乙公司购B产品货款85000元，存入银行。（摘要：预收货款）借：银行存款85000贷：应收账款—乙公司850006.厂部管理人员张三出差归来，报销差旅费16470元，前预借16470元。（摘要：报销差旅费）借：管理费用16470贷：其他应收款164707.收到