保险公司偿付能力管理和计算机预警系统

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1、首都经济贸易大学硕士学位论文保险公司偿付能力管理和计算机预警系统姓名：秦杰申请学位级别：硕士专业：金融学指导教师：庹国柱19990301内容提要本文从保险人的角度探讨保险公司的偿付能力管理问题，目的在于全面、深刻地揭示保险公司偿付能力的内容和实质，剖析偿付能力问题的成因和影响因素，定量地反映偿付能力状况，为实现偿付能力的现代化管理设计出具体的，可操作的方法。本文是保险学原理、保险经营理论、风险管理理论、资产管理理论等的综合应用，采取了理论结合实际，定性分析结合定量分析，以定量分析为主的研究方法。笔者搜集、归纳了涉及本题的各方面资料，并通过计算机互联网获

2、取了大量有关重要信息，结合国内外经验，对偿付能力问题进行了系统的理论探讨，设计出偿付能力管理的综合评判方法。在此基础上，本文确定了保险公司偿付能力管理的目标;细致归纳和分析了影响偿付能力的宏、微观因素，初步建立了一套用于综合评判的指标体系，经验地确定了它们的取值范围;创造性地实现了对偿付能力状况的定量评价;提出了偿付能力预警系统的构思并通过微机模拟程序实际演示了计算机预警系统的运行过程和结果。研究表明，保险公司的偿付能力管理的核心是稳定与发展的统丈采用计算机预警系统实现偿付能力的管理是必要的也是可行的本文关键词:保险偿付能力预警4,JKj序言保险业是专

3、门经营风险的特殊行业，在现代社会中，保险己成为保障经济正常运行和社会稳定发展必不可少的组成部分。其经营的安全性、稳定性直接关系到民众的生活保障，影响着国民经济的稳定与发展。进入本世纪以来，新兴产业的腾飞、高科技的创新、全球经济一体化进程的加快，以及自然生态的失衡，使保险经营环境发生了显著的变化保险经营风险日益增大。如果保险公司经营不善，不仅会造成被保险人经济上的损失，而且还可能引发许多社会问题，造成社会危机保险公司经营风险最终反映为偿付能力不足。偿付能力是保险公司风险管理中最重要的内容之一，是保险监管工作的核心。为了保证保险公司的正常经营以及维护被保险

4、人的合法利益，对于偿付能力的研究具有重要的理论及实际意义。从理论上看，偿付能力的问题是系统性的，它不仅仅是资产与负债的量差关系，而且是与微观保险经营的各个环节、宏观社会经济环境的许多因素都息息相关。偿付能力又是动态变化的，在每个时点上情况都不相同。因此如何界定、计量、控制偿付能力需要应用保险经营理论、资产管理理论和精算理论进行综合研究。从实际可操作性上看，必须结合现代信息管理技术、计算机技术处理相关信息建立预警系统，实现偿付能力管理现代化。本文所研究偿付能力问题的立足点是保险公司对偿付能力的管理，是站在保险人的立场上嘴视这个问题的。这与从监管的角度研究

5、制定“最低偿付能力，，监管指‘标有所不同巴监管部门对保险公司的偿付能力进行管理的主要目的仅仅是保障被保险人的利益，使被保险人免遭保险公司无力支付责任而带来的损失:相比之下，保险公司自身对偿付能力的要求，除保证被保险人利益外，还要维持保险经营的持续发展。面对保险市场主体多元化、竞争激烈化的局面，一个保险公司的偿付能力仅仅保持在法定最低偿付能力的水平，一旦遇到冲击就濒临清产倒闭，这是十分危险的。所以，保险公司对偿付能力的管理要有更高要求，以保障保险公司的稳定与发展，进而更好地保障保险人的利益，服务于社会。然而，偿付能力是个我国业界十分敏感的话题，其原因一是

6、此问题是监管部门管理的焦点，涉及到保险公司内部管理的核心:二是提高偿付能力管理要求，通常会影响保险人的短期利益。因此，研究保险公司偿付能力管理问题很困难，尤其是难以获得足够的财务数据资料，因此笔者在这里主要是从理论上分析这一问题，并借鉴国内外的经验与参数探讨定量分析的方法和预警思路;并根据这一思路，设计计算机偿付能力预警系统框架和微机模拟程序。第一章偿付能力问题的由来、概念和研究价值一、偿付能力问题的由来理论上，保险承保的风险是纯粹风险，而且还要满足一定的可保条件:①风险损失概率的分布可以测定。②存在大量同质的风险单位，且符合大数法则要求。③损失的发生

7、必须是偶然的。④损失必须是明确的。⑤无巨灾和巨额损失发生。这些可保条件，是保险公司科学经营的最基本，最重要的数理前提。保险公司可以根据风险损失的概率分布，决定恰当的费率，建立适度的保险基金，支付应付的赔款。在这种'清况下，纯保费等于预期的损失，保险公司对被保险人的赔偿责任是有保障的，也就没有什么偿付能力问题。但是，完全满足这些可保条件只是一个理想的状态，撇开保险人承保的风险中有投机风险的存在不说，现代保险经营中的大量事实证明:为适应不断增长的保险需求，不仅在总量土，而且在结构七需要拓展保险业务，扩大保险供给，致使可保风险的内涵与外延发生了很大变化，出现

8、了很多新情况、新险种。如钢琴家手指的保险;足球巨星腿足保险;卫星及其发射升空、安全运行保险等。