巴塞尔银行监管委员会巴塞尔委员会有效银行监管核心原则

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1、巴塞尔银行监管委员会巴塞尔委员会有效银行监管核心原则导读:就爱阅读网友为您分享以下“巴塞尔委员会有效银行监管核心原则”的资讯，希望对您有所帮助，感谢您对92to.com的支持!监管部门确认，银行根据自身风险状况的变化和市场变化定期对这些政策.程序进行调整。2.监管部门要求，银行董事会对操作风险管理的策略以及政策、程序进行审批和定期审议。监管部门还要求，董事会应监督管理层，确保这些政策.程序切实得到落实和执行。3.监管部门确认，银行管理层有效执行经董事会批准的操作风险管理策略及主要政策、程序。2.监管部门对银行业务恢复计划和应急计划的

2、质量和周密性进行检查，确保银行能够不间断地提供服务，在业务受到严重影响时能够最大限度地减少损失，包括支付和清算系统出现问题可能带来的损失。3.监管部门确定，银行制定了适当的信息技术政策和程序,覆盖了信息安全和系统开发等有关方面，在信息技术方面的投入与银行业务的规模和复杂程度相适应。4.监管部门要求，银行应建立适当的报告机制，确保监管部门随时掌握对辖内银行操作风险产生影响的相关情况O5.监管部门确认，银行操作风险管理程序覆盖了法律风险。2.监管部门确定，银行制定了相关政策和程序，对外包业务进行评估.管理和监LTC控。业务外包风险管理计

3、划应包括:?选择服务提供商时进行尽职调查;?为外包安排制定合理的结构；管理和监控与外包安排相关的风险;确保有效的控制环境;?制定可行的应急预案。银行的业务外包政策和程序应规定，银行须与服务提供商签署全面合同和相关服务协议，明确规定双方责任。附加标准1.监管部门确定，银行的风险管理政策和程序覆盖了操作风险的主要内容，包括适用于整个集团的操作风险管理框架。风险管理政策和程序还应覆盖那些操作密集型业务易发的风险，例如托管业务和代理行业务等，还应覆盖操作风险可能上升的特定时期。原则16-利率风险：银行监管当局必须满意地看到，银行具备与其规模

4、及复杂程度相匹配的识别.计量.监测和控制银行帐户利率风险的有效系统，其中包括经董事会批准由高级管理层予以实施的明确战略。必要标准1.监管部门确定，银行董事会审批并定期审议银行的利率风险策略，以及识别、计量.监测和控制利率风险的政策和程序。监管部门同时还确定,管理层在实施利率风险策略的同时，确保制定上述政策和程2.监管部门确定，银行建立了全面和适当的利率风险计量系统，对模型和假设进行定期验证。监管部门确认，银行的风险限额反映了其风险策略,相关员工了解这些限额并定期获知限额的相关信息。监管部门确认，对既定政策、程序和限额的任何突破都会立

5、即受到高级管理层的关注，必要时，受到董事会的关注。1.监管部门要求，银行定期进行适当的压力测试，评估对利率变动造成的损失的承受能力。附加标准1.监管部门有权获得银行内部利率风险计量系统得出的结果，这些结果是用经济值受到的威胁来表示的，包括对银行账户使用标准的利率冲击。2.监管部门需要评估，银行内部的资本计量系统是否充分覆盖了银行账户的利率风险。3.监管部门要求，银行应针对可能出现的最不利的情况进行压力测试，压力测试应覆盖所有实质性的风险源，应详细列出关键性的假设条件。高级管理层在制定和审议利率风险管理政策、程序和限额时,应考虑压力测

6、试的结果。1.监管部门要求，银行负责利率风险管理的人员应独立于负责交易和其它风险承担业务活动的人员，报告路线也应独立于这些人员。如果银行没有独立的风险管理部门负责利率风险，监管部门就应要求银行确保建立相关的机制，减少既负责风险管理又负责风险承担活动的经理人员的利益冲突。III原则17-内部控制和审计：银行监管当局必须满意地看到,银行具备与其业务规模和复杂程度相匹配的内部控制。各项内部控制应包括对授权和职责的明确规定.银行做出承诺.付款和资产与负债账务处理方面的职能分离.上述程序的交叉核对、资产保护、完善独立的内部审计、检查上述控制职

7、能和相关法律、法规合规情况的职能。必要标准1.法律法规或监管部门对银行董事会和高级管理层在公司治理方面的职责做出规定,以确保对银行所有业务活动的有效管控。1.监管部门确定，银行建立了与其业务性质和规模相适应的内控制度。内控制度由董事会和/或高级管理层负责，涉及银行的组织结构、会计政策和程序、制衡机制以及资产和投资的保全。这些控制具体包括:•组织结构：岗位职责的确定，包括明确授权（例如明确的贷款审批权限入决策规定和程序、关键职能的分离（例如业务发起.支付.对账、风险管理、会计.审计和合规等）。会计政策和程序：对账、控制程序、向管理层提

8、供的信息。•制衡机制（或称“四眼原则”）：职能分离.交叉核对.双人控制资产、双人签字。•资产和投资的保全：包括对实物的控制。1.法律法规或监管部门将对控制环境的责任赋予银行董事会或高级管理层。2.监管部门对银行内控制度的审慎性不满意时