商业银行信用风险内部评级法研究

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1、郑州大学硕士学位论文商业银行信用风险内部评级法研究姓名：查宝芳申请学位级别：硕士专业：金融学指导教师：张保法201104中文摘要从20世纪70年代开始，全球金融业全球化、自由化的发展趋势锐不可挡，从而导致全球金融行业金融工具创新层出迭见；同时由于当代信用风险环境纵横交错，导致全球商业银行的监管措施、力度及商业银行的信用风险管理水平均难对信用风险进行监测和管理。以控制信用风险的商业银行所采用的内部评价法为主要内容，根据以着重强调商业银行应该以及如何应用内部评级法的重新修改的《巴塞尔协议》，新协议指出内部评级法主要指商业

2、银行为了确保充足的银行资本，通过利用其内部信用评级体系来确定信用风险最低的资本要求，从而来达到资本充足，它是商业银行反映风险的一种特殊方法。当前在内部评级体系的构建方面我国商业银行仍落后于世界发达国家，从而导致中国商业银行在与国外银行进行竞争是这将成为我国商业银行制肘之一。本论文就基于我国商业银行信用风险内部评级法而作。对国际商业银行两个重要要的内部控制模型及特点进行了解、评析，在此基础上，结合当前我国商业银行经营状状提出了一个适合中国国情的商业银行信用风险内部控制模型，是本论文的核心内容。该模型计算步骤为：在以商业

3、银行的贷款组合及其历史违约数据的基础之上，首先计算出商业银行贷款预期违约频率和违约实际收回比率，其次再在此基础上计算得出贷款或贷款组合的预期信贷损失、非预期信贷损失，最后我国商业银行可以据此对贷款进行甄别和定价，从而提高我国商业银行的信用风险控制能力。通过理论与实际相结合，针对当前信用风险内部控制在国际商业银行的发展以及当前中国商业银行在信用风险控制方面的现实情况及现有问题，该论文通过分析流行于世界银行业的信用风险内部评级法，对我国商业银行应用内部评级法的可能性和难点进行了探讨，提出相关应用模型，最后本论文就我国商业

4、银行如何采用内部评级法及建立信用风险内部控制模型提出了对策和建议。关键词：信用风险内部评级法风险控制AbsttactAbstractThepapercentersoninternalratingofcontrollingcreditrisksofbusinessbanks．TheNewBaselAccordemphasizestheapplicationofinternalratingofbusinessbanks．Itisthatbusinessbanksdeterminetheminimalcapitalrequ

5、irementbyusinginternalcreditratingsystemofbanksandensuresufficientcapitalofbanks．Itisallapproachofspecialrisksofbanks．BasedonthepresentsituationoftheconstructionofinternalratingsystemofChinabusinessranks，thepaperstudiesonthegapofcompetitionbetweenChinabusinessb

6、anksandforeignones．Basedontheanalysisoftheoperationtheory,necessarydataandadvantagesorshortcomingsoftwotypicalinternalcontrollingmodelsofinternationalbanking，mimedtothepresentsituationofChinabusinessbanks，thepaperputforwardamodelofinternalcontrollingcreditrisks

7、suitedChinabusinessbanks，whichisthecenterofthat．Basedonthefoundationoftheloanscomposition，historicaldataofviolatingtreaty,thefrequencyofviolatingtreatyofcalculatedloanexpectanceandrealregainedproportionofviolatingtreaty,themodelcalculatestheexpectedandunexpecte

8、dcreditlossofloansorloanscomposition，differentiatesandconfirmstheloanspriceofChinabusinessbanksandimprovesthecontrollingcreditrisksfunctionthathasfixedsignificance．According